公司在22年按9%的税点暂估了一笔收入当时已结账成本,后来才应该暂估13%的票,今年8月份其他工程上开了一张9%的票,冲了一笔暂估收入,我不知道当时已结账成本了,所以又结转了一笔成本,这笔成本怎么办?

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2025/10/27 18:37:29

公司在22年按9%的税点暂估了一笔收入当时已结账成本,后来才应该暂估13%的票,今年8月份其他工程上开了一张9%的票,冲了一笔暂估收入,我不知道当时已结账成本了,所以又结转了一笔成本,这笔成本怎么办?

你好,您的意思就是说成本多结转了,对吗

如果是这个意思的话,就把本年结转的这一笔成本冲销了就行

那冲销后,成本不就一直在账上挂着了吗?

你不是多结转成本了吗?把成本冲销

以前暂估收入的是一个项目,我是用另一个项目上的收入冲的暂估,结转的也是这个项目上的成本,如果不多结转的这笔成本冲回来,成本不就回到了工程成本里吗?

而且现在这个项目已经结算完了,剩余的成本怎么办?

要一直挂着吗?

现在来说是不是你多结转了成本

对的

暂估收入的和现在开票的不是一个工程

现在这种情况,你多结转的成本是发生在2025年,只能是在2025年把当时结转成本的会计分录红冲

那红冲后呢!

现在开票这个项目已经干完了,不在开票了,那这笔成本怎么办?

没有收入可以结账成本吗?

没有收入一般不能结转成本

我的理解即使工程做完了 该红冲也得红冲

好吧老师

现在还有个问题

您说

以前暂估的收入和现在开票的税点不一样,怎么充以前的暂估啊?

以前暂估的9%的税点,现在开票是13%的税点

等于是之前的收入多,税少,现在的收入少 税多了

多的收入冲了,少的税补提

怎么做啊老师?电子税务局上不是一样的税点,不能对冲!

你当时申报的时候按照未开票收入申报的吗

对的

这种情况只能是申报的时候在9%栏次里面按照负数冲销一笔收入

然后账上把那笔暂估的收入和成本都红冲了是吗?老师

这样影响利润表吗?

我是刚接手,不是很懂

因为直接红冲肯定是影响的

那年终汇算时需要调增调减吗?

对了老师,要是在申报表上填负数冲销了,那是不是还牵扯到了退税,

看总的金额,一般负数可能无法自己申报需要去税务申报去

好吧 ,没有其他办法了吗?

据我所知没有其他的办法

好的 谢谢老师

没事

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2025-10-27 18:3747373447

公司在22年按9%的税点暂估了一笔收入当时已结账成本,后来才应该暂估13%的票,今年8月份其他工程上开了一张9%的票,冲了一笔暂估收入,我不知道当时已结账成本了,所以又结转了一笔成本,这笔成本怎么办?
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哈哈老师2025-10-27 19:02

你好,您的意思就是说成本多结转了,对吗
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哈哈老师2025-10-27 19:05

如果是这个意思的话,就把本年结转的这一笔成本冲销了就行

2025-10-27 19:2747373447

那冲销后,成本不就一直在账上挂着了吗?
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哈哈老师2025-10-27 19:30

你不是多结转成本了吗?把成本冲销

2025-10-27 19:4447373447

以前暂估收入的是一个项目,我是用另一个项目上的收入冲的暂估,结转的也是这个项目上的成本,如果不多结转的这笔成本冲回来,成本不就回到了工程成本里吗?
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2025-10-27 19:4747373447

而且现在这个项目已经结算完了,剩余的成本怎么办?
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2025-10-27 19:4747373447

要一直挂着吗?
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哈哈老师2025-10-27 19:52

现在来说是不是你多结转了成本

2025-10-27 19:5447373447

对的
会计宝

2025-10-27 19:5547373447

暂估收入的和现在开票的不是一个工程
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哈哈老师2025-10-27 19:57

现在这种情况,你多结转的成本是发生在2025年,只能是在2025年把当时结转成本的会计分录红冲

2025-10-27 20:0047373447

那红冲后呢!
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2025-10-27 20:0047373447

现在开票这个项目已经干完了,不在开票了,那这笔成本怎么办?
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2025-10-27 20:0147373447

没有收入可以结账成本吗?
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哈哈老师2025-10-27 20:02

没有收入一般不能结转成本
会计宝

哈哈老师2025-10-27 20:03

我的理解即使工程做完了 该红冲也得红冲

2025-10-27 20:0447373447

好吧老师
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哈哈老师2025-10-27 20:04

2025-10-27 20:0447373447

现在还有个问题
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哈哈老师2025-10-27 20:04

您说

2025-10-27 20:0547373447

以前暂估的收入和现在开票的税点不一样,怎么充以前的暂估啊?
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2025-10-27 20:0647373447

以前暂估的9%的税点,现在开票是13%的税点
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哈哈老师2025-10-27 20:09

等于是之前的收入多,税少,现在的收入少 税多了
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哈哈老师2025-10-27 20:10

多的收入冲了,少的税补提

2025-10-27 20:1347373447

怎么做啊老师?电子税务局上不是一样的税点,不能对冲!
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哈哈老师2025-10-27 20:15

你当时申报的时候按照未开票收入申报的吗

2025-10-27 20:1647373447

对的
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哈哈老师2025-10-27 20:17

这种情况只能是申报的时候在9%栏次里面按照负数冲销一笔收入

2025-10-27 20:2247373447

然后账上把那笔暂估的收入和成本都红冲了是吗?老师
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哈哈老师2025-10-27 20:22

2025-10-27 20:2247373447

这样影响利润表吗?
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2025-10-27 20:2347373447

我是刚接手,不是很懂
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哈哈老师2025-10-27 20:27

因为直接红冲肯定是影响的

2025-10-27 20:2947373447

那年终汇算时需要调增调减吗?
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哈哈老师2025-10-27 20:30

2025-10-27 20:3147373447

对了老师,要是在申报表上填负数冲销了,那是不是还牵扯到了退税,
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哈哈老师2025-10-27 20:31

看总的金额,一般负数可能无法自己申报需要去税务申报去

2025-10-27 20:3247373447

好吧 ,没有其他办法了吗?
会计宝
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哈哈老师2025-10-27 20:40

据我所知没有其他的办法

2025-10-27 20:4947373447

好的 谢谢老师
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哈哈老师2025-10-27 20:59

没事
哈哈老师

哈哈老师2025-10-27 21:00

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