老师,关于汇算清缴弥补明年所得的问题,请苗苗老师回答,谢谢。

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2026/3/17 11:26:51

老师,关于汇算清缴弥补明年所得的问题,请苗苗老师回答,谢谢。

您好,汇算清缴有什么问题

老师,要想第一季度能够弥补亏损,今年汇算亏损退税必须要税务局同意才行,还是只要汇算了,税务没有同意退,第一季度也可以弥补呢

你的意思是汇算之后有未弥补的亏损,也有预缴的税费退税?

退税需要提交审核,税务那边审批同意

弥补亏损跟退不退税没有关系

老师,我的意思是比如昨年亏损40万,汇算时税务不同意亏损这么多,那第一季度能不能弥补亏损40万呢

汇算时税务不同意亏损这么多?什么意思,是真实的吗,真实的话税务还管这个?

这里的弥补亏损是指税务上的,不是指账务上的,账务上和税务上有时候有税会差异

老师你的意思假如昨年亏损10万,已经做了汇算,在今年一季度税务还没有退税,一季度申报所得的时候是可以弥补亏损10万吗

我的意思是你账务上做的亏损10万,汇算的时候没有什么调的,那也是亏损10万,然后退税,但是汇算后税务局觉得有些地方需要调增,那就是没有亏损10万,那一季度还能弥补亏损10万吗

老师你的意思假如昨年亏损10万,已经做了汇算,在今年一季度税务还没有退税,一季度申报所得的时候是可以弥补亏损10万吗,弥补亏损跟退不退税没有关系,只要季报前做过汇算清缴

但是汇算后税务局觉得有些地方需要调增,调整过后可能没有10万了,就弥补不了10万

那如果一季度申报时税务不同意亏损那么多,要调增的话,那一季度又弥补了亏损怎么办

一般是先汇算清缴过后,才能季度申报时弥补亏损。如果税务要求调整的话,更正汇算清缴申报和季度预缴申报

老师,是不是最好在一季度预缴的时候把汇算清缴完成退税,这样的话一季度弥补才能准确晓得改弥补多少亏损。

老师,装订账本。一般账本里要放哪些东西,只是放凭证吗,得不得放季度银行流水,还有申报表这些

上面说过了,这个跟退税不退税没有关系。如果不放心的话,可以先申报第一季度的,然后再汇算清缴,这样有时间整理年报数据

银行流水和申报表没有规定说必须装订进账本了,也可以单独存放

一般账本里放记账凭证和原始凭证,科目余额表,资产负债表和利润表

老师,是每季度都必须装申报表吗,科目余额表是不是也可以装科目汇总表。

申报表可以单独存放,装科目汇总表也可以

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2026-03-17 11:2638474396

老师,关于汇算清缴弥补明年所得的问题,请苗苗老师回答,谢谢。
会计宝
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andy老师2026-03-17 13:45

您好,汇算清缴有什么问题
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2026-03-17 15:5238474396

老师,要想第一季度能够弥补亏损,今年汇算亏损退税必须要税务局同意才行,还是只要汇算了,税务没有同意退,第一季度也可以弥补呢
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andy老师2026-03-17 16:07

你的意思是汇算之后有未弥补的亏损,也有预缴的税费退税?
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andy老师2026-03-17 16:08

退税需要提交审核,税务那边审批同意
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andy老师2026-03-17 16:08

弥补亏损跟退不退税没有关系

2026-03-17 16:5338474396

老师,我的意思是比如昨年亏损40万,汇算时税务不同意亏损这么多,那第一季度能不能弥补亏损40万呢
会计宝
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andy老师2026-03-17 17:22

汇算时税务不同意亏损这么多?什么意思,是真实的吗,真实的话税务还管这个?
会计宝

andy老师2026-03-17 17:23

这里的弥补亏损是指税务上的,不是指账务上的,账务上和税务上有时候有税会差异

2026-03-17 17:4038474396

老师你的意思假如昨年亏损10万,已经做了汇算,在今年一季度税务还没有退税,一季度申报所得的时候是可以弥补亏损10万吗
会计宝

2026-03-17 17:4238474396

我的意思是你账务上做的亏损10万,汇算的时候没有什么调的,那也是亏损10万,然后退税,但是汇算后税务局觉得有些地方需要调增,那就是没有亏损10万,那一季度还能弥补亏损10万吗
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andy老师2026-03-17 18:02

老师你的意思假如昨年亏损10万,已经做了汇算,在今年一季度税务还没有退税,一季度申报所得的时候是可以弥补亏损10万吗,弥补亏损跟退不退税没有关系,只要季报前做过汇算清缴
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andy老师2026-03-17 18:02

但是汇算后税务局觉得有些地方需要调增,调整过后可能没有10万了,就弥补不了10万

2026-03-17 18:1538474396

那如果一季度申报时税务不同意亏损那么多,要调增的话,那一季度又弥补了亏损怎么办
会计宝
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andy老师2026-03-18 08:42

一般是先汇算清缴过后,才能季度申报时弥补亏损。如果税务要求调整的话,更正汇算清缴申报和季度预缴申报

2026-03-18 09:2038474396

老师,是不是最好在一季度预缴的时候把汇算清缴完成退税,这样的话一季度弥补才能准确晓得改弥补多少亏损。
会计宝

2026-03-18 09:2138474396

老师,装订账本。一般账本里要放哪些东西,只是放凭证吗,得不得放季度银行流水,还有申报表这些
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会计宝

andy老师2026-03-18 09:31

上面说过了,这个跟退税不退税没有关系。如果不放心的话,可以先申报第一季度的,然后再汇算清缴,这样有时间整理年报数据
会计宝

andy老师2026-03-18 09:34

银行流水和申报表没有规定说必须装订进账本了,也可以单独存放
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andy老师2026-03-18 09:34

一般账本里放记账凭证和原始凭证,科目余额表,资产负债表和利润表

2026-03-18 09:3838474396

老师,是每季度都必须装申报表吗,科目余额表是不是也可以装科目汇总表。
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andy老师2026-03-18 09:50

申报表可以单独存放,装科目汇总表也可以
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