老师你好 我想问下之前我公司做账工人的工资没有通过应付职工薪酬科目,直接借:工程施工-XX项目-人工费 贷:银行存款 现在导致现在账上收入大,工资太少 ,现在要调账的话应该怎么调呢?#建筑工程#
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老师您好,我们是一家软件企业,找了一个人给公司提供技术服务支持,没有签劳动合同,签了合作协议,我们每个月固定给对方6千报酬,这个按劳务报酬给对方申报了个税,对方也去税务局给我们开了发票,我想问下,这个报酬需要计提工资吗?账务处理是怎么样的呢?#商业#
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公司某员工的工资一直都在进行个人所得税申报3500元(按照应发数申报的),也按应发数计提了,可是工资一直未发放,之前的会计一直都没做发放工资得分录,现在这个员工要求发放之前的所有工资,公户一下子转了八个月的工资,个人所得税怎么申报#农业#
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老师,我们是小规模,第一季度的增值税,企业所得税等税种都报了,现在主管检查账,让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用,请问只改凭证就可以了吗?其它什么资料需要改动吗?#服务业#
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老师,我想问下内账账务处理,工资发放我当月不计提,打个比方:9月份发放8月份工资,我直接分录:借:应付职工薪酬 贷:其他应收-社保 公积金 银行存款 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬 这样做可以吗?#服务业#
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老师,如果一个企业即是供应商又是客户,在只设置一个科目核算的情况下,以下业务怎么写分录呢: 1.只设了“应收账款”,现在又向对方购进货物付款。 2.只设了“应付账款”,又向对方销售货物,且发生了部分销售退货。#商业#
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老师您好,家居定制,销售;装修公司属于什么类型的公司,店内的样品,给客户看的门2000元一扇,厨柜25000元,是入库存商品吗?到时候换样品的时候,是折价拿来出售的,这销售收入怎么做?有些工程工具是全部工程都能用的,我做表格归每个工程的时候要计提进去吗?#其他行业#
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老师,公司是做家居定制厨柜,衣柜,和室内装修为一体的,销售欧派门窗,客户业主来我们门店下单,我们就向工厂下单,然后货到就帮业主安装,发生的,衣柜很多板材规格之类的要做库存商品吗?要怎么设置,整装发生的砖,沙石,工人工资,要怎么设置科目,能帮忙写一下分录吗#其他行业#
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😂老师,现在那些低值易耗品都要进仓库的,进仓库我借周转材料,贷银行。领用的时候是借制造费用,管理费用等,贷周转材料。但是有些材料有开进项票,借周转材料,应交进项税。贷银行存款,但是这样周转材料的科目就对不上仓库的进销存金额了,仓库不考虑进项税,这个咋搞好一点啊老师。#工业制造#
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你好,我们是租赁公司,公司购买的固定资产,我进了固定资产,我们是用于租赁的,每个月还需要折旧吗,还是说收到对方的租赁款在折旧,总值是246000,假如需要折旧,就是折旧十年,怎么算出折旧金额#商业#
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出售已折旧完的固定资产,直接入营业外收入或其他业务收入可以吗,因为这项固定资产入账时原值是和其他同类的固定资产一起入账的,折旧也是一起算得,现在卖了其中的一个,不知道原值和折旧额,(这个固定资产就是柜台)#工业制造#
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老师,我们属于工程安装服务(建筑类)企业,没设工程施工科目,用主营业务收入,主营业务成本科目目,对方开票,工程施工,我做借:主营业务成本—工程施工贷:现金 还是借:主营业务成本—人工费#建筑工程#
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你好老师。我想咨询一下,我们这个是一个社会团体,固定资产一直是没有累计折旧的,之前审计了之后,审计师让固定资产累计折旧。然后折旧过之后期末非限定性净资产和净资产不平了。刚好差了累计折旧的4800,这个问题是出在哪里要怎么解决呢 #事业单位#
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老师,您好!我想问一下就是填工商年报时,纳税总额除了应交增值税和个税这两个二级科目的借方不算入纳税总额,其他的应交税费的二级明细科目的本年累计的借方的和就是纳税总额吗?就比如下面图片上的纳税总额应该怎么算呀?能详细解答一下吗?😁 #其他行业#
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