老师 我想问一下 我们公司增值税可以加计抵减10% 怎么做会计分录呢 会计是做借:管理费用 应交税费 应交增值税 进项税额 应交税费 应交增值税 待转进项税额递减 贷银行存款 主营业务成本 红字 这样做对吗 #出纳#
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老师我在年前有一个小项目,其中有个就是要向业主给9%的增值税发票,项目完工后一并办理并交给业主,结果业主年前付了三分之一后至今未付一分,请问老师,有什么方法讨票省事又快捷?谢谢! 有人给我提过以开红头税票的形式给业主,让税务机关反查去逼业主,不知行否?若行,如何操作? 增值税发票早给业主的,且,增值税发票没有红头发票呀#建筑工程#
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现在有个一般纳税人公司,2020年12月末,当期的销项税额为50000元,当期的符合抵扣要求的进项税额为42000元,假定,这些进项税额全部用来进行抵扣,那么,请计算当期的应纳增值税税额是多少,月末的账务处理,下个月缴纳增值税的账务处理,#工业制造#
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2021.6.30日公司收到房租40万元,已开票,增值税税金19047.6元 6月记账 借:银行存款400000 贷:主营业务收入 380952.4 应交税金-增值税-销项税额 19047.6 请问7月申报后,因为属于小规模纳税人可以免税,那7月免去的19047.6增值税应该怎么记账? 如果计入营业外收入,营业外收入的二级科目设“ ? ”,到下季度申报时,营业外收入19047.6是否还需要填报在增值税报表中?#其他行业#
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老师。如果这个月要交的增值税没有交,发票还可以开吗?我公司有一个供应商。这个月应该给我公司开票的,但现在他说他公司这个月还没有交税,(是要交没交,不是 没有税款不用交)说不定不能给我们开票。#工业制造#
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我公司向银行贷款向关联公司购置一台设备,款已付给对方,采购中由于某些原因未成交。本应对方将款退回,但对方资金周转不开,无法退回,因是一个系统的关联公司,故双方认可暂借用一段时间,但对方要支付我方支付银行的利息。但对方提出要我们开发票,收回的利息能开票吗,我们并没有提高利率。如果开票就是销售业务就会交增值税。这笔业务怎么样处理呢?#其他行业#
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你好,个人注册了一家个人有限公司一般纳税人,属于查账征收。买了货物400万人民币不含税,(卖家已经给我开了13个点的增值税发票。我总共付了400*1.13=452万人民币)。然后我又把货物全部销售完卖出去,卖出去的价格是1400万不含税,但是我给对方开了1400*1.13=1582万人民币的13个点的增值税专用发票,对方付了我1582万人民币。问题请求解答。1、综上所述,我是一般纳税人,13个点,我得到了1582万,那么我需要交多少增值税税#初级#
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我是小规模,去年12月月开票70000,3月份退回要求重开成60000,因为税务局系统问题当时不能立马开红字发票,4月份才开了红字发票,所以相当于我都交了700的增值税,6月税务局给我汇算退回来了,退回来的这个分录怎么做?#其他行业#
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我们公司是设计装修公司小规模,客户需要我们开3%的增值税专用发票,这个3%的增值税是当场就要缴的,附加税是免税的,那企业所得税也是要现场缴纳的吗,如要缴纳,是按开票总额的25%缴纳吗? 我们公司么有税盘,对公户没签三方协议,我需要去税局代开,是否还需要再刻一个发票专用章。。。。 行业是设计装修#服务业#
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老师, 上月销售一笔需要交销项税,我计提了本月应交增值税, 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-未交增值税 ,而且,我之前有个月份开了张专票交了增值税和附件税,专票冲红了 ,有增值税留抵 ,这个怎么做分录啊?#其他行业#
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申报增值税纳税表时,显示不符,存在风险。可我实际二季度开票7张,其中三张开错了没加对方税号,所以三张红冲错误发票,相当于二季度就一张发票7000(含税),可是报税系统上显示的确是三万多。这是什么情况啊?请老师解答#服务业#
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2021.6.30日公司收到房租40万元,已开票,增值税税金19047.6元 6月记账 借:银行存款400000 贷:主营业务收入 380952.4 应交税金-增值税-销项税额 19047.6 请问7月申报后,因为属于小规模纳税人可以免税,那7月免去的19047.6增值税应该怎么记账?#其他行业#
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老师 我们6月购入的税控设备维护费280 报6月税时候 280是直接用算出的增值税1000元抵减的 等于说增值税还剩720 要交 所以我们月底计提增值税时候 直接 借:转出未交增值税720 贷:未交增值税720 然后 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 280贷:管理费用280 这笔分录是做在7月份 6月的增值税还是按照720是这样吗 ?#商业#
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