个体工商户的个人所得税经营所得汇算清缴，年度申报表《个人所得税经营所得纳税申报表（B表）》是在那个平台申报的#个体工商户#

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如果是在企业变更过程中，从国有独资公司到有限责任公司的过程，发生的清产核资资产评估，发生固定资产增值计入资本公积，同时资产原值减少，折旧减少。求问，汇算清缴时填折旧表中，税收基础按哪个？折旧和累计折旧按哪个？#工业制造#

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企业所得税汇算清缴什么情况下退税#房地产#

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一年工资24000，劳务费18000，个人所得税年度汇算清缴怎么算？#工业制造#

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2022年暂估一张费用发票金额，但是2022年汇算清缴之前没提供给财务，进行纳税调整了。但是当时暂估的科目是：借：管理费用 贷：其他应付款。当时调表没调账目，显示其他应付款一直有这笔金额。现在再报2023年财务报表，这笔其他应付款怎么进行调整？我是选择小企业会计准则制度，没有以前年度损益调整，这个怎么调整其他应付款啊#服务业#

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无业游民全年无工资薪金收入，去税务局代开一张60000劳务报酬发票加上个税一共77941，第二年汇算清缴能把个税全部退回来吗？这样操作可行吗？#其他行业#

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暂估的费用在所得税汇算清缴前拿到发票跟暂估金额不符，比如发票金额少，是要按照发票金额调整吗#其他行业#

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21年暂估了50万无票的服务费，实际收到12万多。汇算清缴时调增请问是填在纳税调整项目表的哪一格？#服务业#

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个体工商户没有做个人所得税汇算清缴会怎么样#个体工商户#

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公司新成立，个税一直申报的法人一个人，法人需要进行汇算清缴吗？#初级#

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5月汇算清缴后，把补交的印花税及滞纳金全记在借方利润分配-未分配利润里面了，贷方银行存款。这样一来，发现利润表和资产负债表之间的勾稽关系差了5月的这笔计入未分配利润的金额，这个有关系吗？#工业制造#

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请问做账时报销支付以前年度的费用，所得税汇算清缴时怎么处理#服务业#

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小规模纳税人2022年计提了工资，其中40几万直到2023年5月仍未发放，2022年汇算清缴已经把40几万纳税调增。 2023年公司决议这40几万不再发放（双方沟通确定），因此需要把2022年计提的金额差错更正。我司作为小规模纳税人，2023年是直接计入当期损益（负管理费用），还是通过利润分配-未分配利润。注：40几万对公司来说算比较重大的费用 如果通过利润分配-未分配利润，因为不影响2023年净利润了，对2023年所得税汇算清缴有什么影响#出纳#

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老师您好，我现在进行企业所得税汇算清缴，这个企业之前一直类似零申报，去年来了一笔政府拆迁补助款，成本发票在我12月份的帐都没有，我是计提了68万的成本，现在成本发票到齐了，发票金额差了2千元左右，然后现在进行汇算，如何填写呀#出纳#

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老师，请问一般企业所得税所得税汇算清缴期间费用是根据科目余额表里面12本年累计发生额借方还是贷方数据填写#出纳#

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你好，企业所得税汇算清缴后需要退税，去年已经计提并缴纳五万多，现需要退税两万多，退回后不想用以前年度损益做账，可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用，把退回的金额挂其他应收款吗？这样做会有什么问题吗？#其他行业#

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年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入，需要修改以前增值税报表做无票收入吗？平时购买的购物卡需要申报个税吗？#工业制造#

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企业所得税汇算#服务业#

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老师，企业年终汇算清缴的业务招待费哥福利费一般填完帐载金额后税收金额不是会自动计算出来的吗？还是我要增加一个期间费用表呢？#餐饮酒店#

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账上记载的应付职工薪酬和个税申报的数据不一致，汇算清缴的时候按哪个数据申报#房地产#

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