小微企业汇算清缴，财务费用中的利息是-120.56，手续费是861.96，所以财务费用是741.4，请问汇算清缴的时候这些数字在A105000这个表上如何填写#房地产#

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请问公司去年有一部分长期待摊费用没有发票，是一直挂预付呢，还是转成费用进行摊销，这样是不是摊销完毕之前每年汇算清缴都要调增#房地产#

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企业所得税汇算#其他行业#

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无票费用汇算调整#商业#

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总分公司，分公司非独立核算只申报财务报表没有企业所得税报表，总公司在汇算清缴申报财务报表时需要汇总分公司的一起报还是单独报总公司的？因为分公司财务报表也有年度申报#其他行业#

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账上有笔21年商品暂估成本，22年汇算清缴时候未取得发票，也未做处理，23年可以在报表里面调嘛#商业#

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企业所得税汇算清缴的时候由于调增需要缴纳企业所得税，那这个企业所得税，是不是也应该加在纳税总额里，填在工商年报的纳税总额里面？#其他行业#

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公司今年3月份有应付暂估60000，如果今年年底发票没回来，是不是明年年初所得税汇算清缴时要调增 交企业所得税？大概要补交多少税？#房地产#

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我们公司的固定资产就是两台电脑，按税法3年折旧的，汇算清缴里面的资产折旧需要填吗？#商业#

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请问汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表是必须要填的吗？如果要填的话账载金额是不是根据资产负债表里面的哪个数据填写？#服务业#

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我想问一下汇算清缴这个账载金额跟实际发生额怎么填？还有税收金额#其他行业#

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97年对外公司投资现金了100万〈不是股权投资，）2020年收到8万，其余92万亏损，请问一下，所得税汇算清缴怎么做？可以让纳税调减吗？需要附什么资料什么程序税务才认呢？？#商业#

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工商年报和汇算清缴，有分先后顺序吗#房地产#

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请教您一个问题，关于代表处的，如果代表处的员工没有收到出租车发票或高速费发票的情况下，可以报销入账吗，有没有代表处费用报销相关规定啊（和一般公司报销有区别不，一般公司没有票汇算清缴可以调增）#其他行业#

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老师好，请问资产负债表上的应交税费，是不是显示的是企业实际应交的税费呢？ 我是个新手没有人带，最近发现资产负债表上的应交税费与实际的不符，实际上我们该交的都交了。我查了一下，在2021年的时候，企业所得税汇算清缴给我们退了税，退回的税又回到了应交所得税这个科目。想问一下老师，这个科目我该怎么调整呢？ 另外，在我接手这个公司工作的几个月，我没有把收到的专票做价税分离，现在应交税费的进项还有数据，我们的系统现在又不能更改以前年度的凭证了，这样我改怎么调整呢？#工业制造#

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1、1月份购买的桌椅开的一月份的发票，可以二月份报销做账做到2月份吗？ 2、退休返聘人员工资直接入的费用，没走应付职工薪酬，没申报个税，需要汇算清缴的时候纳税调增吗？#商业#

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有些费用科目做错，有必要在12月份调帐吗，还是到时候汇算清缴再一起处理？还有有些停车费被出纳汇集到财务费用，但是休假，也没办法分出来，可以后面一并汇算清缴处理吗#房地产#

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我现在正在清查一家企业近五年的账 但是根据企业所得税汇算清缴那个表格来看 应付职工薪酬福利费为何每年都是借方贷方发生额都是不一样的 而且都刚好处于工资薪酬的百分之14，这是会虚增资产吗？后果会怎样的？社保费也是如此，按道理我们当月交当月社保 到年末应该借贷方一致，但是我看财务处理是还存在余额。#其他行业#

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像工地上的有些收据，不开发票，可以入账对吗？汇算清缴再调增？#建筑工程#

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企税汇算清缴和我们之前初级会计中所算的企业所得税有什么不一样，交下来的钱数是一样的吗#房地产#

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