税务相关问答-第289页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120405会计人，提问了198289 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

增值税留抵退税已到账这个月申报的增值税主表有进项税额转出但是附表五可用于扣除的留抵退税额还是有数字是对的吗 #房地产#

答疑老师：安叔老师

你的转出是什么呢查看全部回复

浏览：8320 0赞 0评论 收藏

老师，含税980的话，未税怎么算 #商业#

答疑老师：大宁老师

如果是一般纳税人缴税的话，不含税收入就是980/1.13，税额是980/1.13*0.13。如果是小规模纳税人，不含税金额是980/1.03，税额是980/1.03*0.03 查看全部回复

浏览：8320 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

季度收入不超过30万免征水利建设基金吗？#其他行业#

答疑老师：Christina

按季度纳税的小规模纳税人只要季度营业额不超过30万就不用交查看全部回复

浏览：8320 0赞 0评论 收藏

公司做新能源安装，同一个项目，涉及到材料和人工费开票，税率统一开9%可以吗 #建筑工程#

答疑老师：Harry老师

你好，根据目前要求，按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票；但需要注意的是，如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票，此时就不能按9个税点开票了，而是要按照三种税率分别开票，分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。查看全部回复

浏览：8319 0赞 0评论 收藏

出租车的发票年度企业所得税汇算清缴的时候用调增吗 #房地产#

答疑老师：高老师

用查看全部回复

浏览：8319 0赞 0评论 收藏

个人工作室能开6个点的专票嘛？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

如果是一般纳税人实际可以开的查看全部回复

浏览：8318 0赞 0评论 收藏

小规模季度开票超了45万，有普票，还有一个点的专票，第一次申报，填写完了之后，附加税明细表里的增值税还是三个点的增值税，请问是因为哪里填写错误，还是说需要手动更改一下 #商业#

答疑老师：高老师

你按这个来填写查看全部回复

浏览：8317 0赞 0评论 收藏

老师，汇算清缴业务招待费扣除标准是什么 #商业#

答疑老师：哈哈老师

招待费自身发生额的60个和收入的千分之五哪个抵允许扣除哪个查看全部回复

浏览：8316 0赞 0评论 收藏

你好，老师，19年做的项目，20年收款到账，这个在计算利润时，属不属于20年的收入 #建筑工程#

答疑老师：李伟老师

19年确认收入没有？查看全部回复

浏览：8316 0赞 0评论 收藏

小规模公司普票开搬运费需要备注起运地点到目的地吗 #房地产#

答疑老师：patience

开具运输费发票,需要备注起运地,到达地等信息。你主要提供的是什么服务查看全部回复

浏览：8313 0赞 1评论 收藏

印花税是按什么来计税的？具体怎么申报？#房地产#

答疑老师：王苗苗老师

印花税的计税依据如下： (一)应税合同的计税依据，为合同所列的金额，不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据，为产权转移书据所列的金额，不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据，为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据，为成交金额。应税合同、产权转移书据未列明金额的，印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。计税依据按照前款规定仍不能确定的，按照书立合同、产权转移书据时的市场价格确定;依法应当执行政府定价或者政府指导价的，按照国家有关规定确定。证券交易无转让价格的，按照办理过户登记手续时该证券前一个交易日收盘价计算确定计税依据;无收盘价的，按照证券面值计算确定计税依据。查看全部回复

浏览：8313 0赞 0评论 收藏

去年的成本票今年可以入账嘛？在汇算清缴之后 #服务业#

答疑老师：patience

金额大么查看全部回复

浏览：8313 0赞 0评论 收藏

如何操作文化建设费退税?#其他行业#

答疑老师：木言

文化建设费退税的操作流程如下： 1.?确认退税资格： - 检查企业是否符合文化建设费退税的相关政策规定。例如，是否存在多缴纳文化建设费的情况，或者是否因政策变动、减免优惠等原因导致符合退税条件。 2.?准备相关材料： - 一般需要准备原文化事业建设费申报表、完税凭证（电子缴款书等）、银行回单（用于证明缴费和退款账户信息）。 - 如果有特殊情况或税务机关要求提供其他证明材料，也应一并准备好，例如涉及政策依据的相关文件等。 3.?登录电子税务局： - 打开当地税务部门的电子税务局网站，输入企业的账号、密码等信息进行登录。 4.?进入退税申请模块： - 不同地区的电子税务局界面可能略有差异，但通常可以在“我要办税”等相关菜单中找到“一般退（抵）税管理”模块，然后选择“入库减免退抵税”等类似的功能选项。 5.?填写退税申请信息： - 基本信息：准确填写企业的基本信息，如纳税人识别号、企业名称、联系方式等。 - 退税申请理由：简明扼要地说明退税的原因，例如依据的政策文件、多缴费的情况说明等。 - 税票信息：点击“税票信息查询”，输入需要退费的文化事业建设费所属期，选择对应的“退抵税（费）明细”。 - 退款账户信息：确认或填写接收退款的银行账户信息，确保账户信息准确无误。 6.?上传附送资料： - 将之前准备好的相关材料扫描或拍照后，按照电子税务局的要求进行上传。这些附件是税务机关审核退税申请的重要依据。 7.?提交退税申请： - 仔细核对填写的信息和上传的材料无误后，点击“提交”按钮。提交成功后，一般会收到《涉税事项受理系统回执单》，表示税务机关已受理申请。 8.?跟踪申请进度： - 企业可以在电子税务局的相关查询功能中，跟踪退税申请的审批进度。如有需要，也可以联系当地税务机关咨询退税申请的处理情况。 9.?接收退款： - 经过税务机关审核通过后，退款将按照企业填写的退款账户信息退回到企业账户。查看全部回复

浏览：8312 0赞 0评论 收藏

这个数电票开票、用票纳税人是什么意思呀？公司没有办税控盘也没有开发票，增值税正常申报吗？#商业#

答疑老师：安叔老师

需要正常申报的查看全部回复

浏览：8312 0赞 0评论 收藏

我们跟母公司签合同，税款我们公司承担，他的税点比较高，由他的子公司给我们开票，税点低点，材料款到时候还是进母公司账户，这样可以吗 #房地产#

答疑老师：高老师

你好，不可以。直接与子公司签合同，子公司开票，材料款进子公司帐户查看全部回复

浏览：8311 0赞 0评论 收藏

红冲按原税率开具 #建筑工程#

答疑老师：小小

转为一般纳税人后不能开1%发票查看全部回复

浏览：8310 0赞 0评论 收藏

个体工商户第1.2个季度是定税，后面是查账，那第三个季度报税，收入总额怎么写 #个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

确定报税要求 - 个体工商户前两个季度是定期定额征收，这种征收方式下，税务机关根据一定的标准、程序和方法预先核定了应纳税额。而第三个季度转为查账征收，需要按照实际的收入、成本等进行核算纳税。计算收入总额 - 在第三个季度报税时，收入总额应当填写第三季度实际发生的全部收入。这包括销售货物收入、提供劳务收入、转让财产收入、利息收入、租金收入、特许权使用费收入、接受捐赠收入、其他收入等。 - 具体来说，就是把7月、8月、9月三个月里所有的经营收入相加。例如，7月收入为A元，8月收入为B元，9月收入为C元，那么收入总额应填写A + B + C元。 - 注意，不要包含前两个季度定期定额征收部分所对应的收入，因为那些收入已经按照定税方式处理过了。查看全部回复

浏览：8308 0赞 0评论 收藏

如果目前工资已经超过六万了是不是扣税档变了？比如我上个月一万元的工资，但是个税要交三百块 #其他行业#

答疑老师：梦梦老师

本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复

浏览：8307 0赞 0评论 收藏

你好，我们公司租用的车辆发生了违章罚款，能在税前扣除吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

车辆违章不能税前扣除查看全部回复

浏览：8307 0赞 0评论 收藏

老师，社保一般当月最迟什么时候申报？什么时候交费有效的？ #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这个各个地区规定不一样，还是以您当地规定为准查看全部回复

浏览：8307 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问