税务相关问答-第289页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121267会计人，提问了199370 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，采矿业税负率是多少啊 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个税负并没有准确的数字的，不同地区不通话行业都不一样查看全部回复

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应收账款损失怎么向税局申报 #工业制造#

答疑老师：税务师晓雨

《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定：　　企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认：　　（一）相关事项合同、协议或说明；　　（二）属于债务人破产清算的，应有人民法院的破产、清算公告；　　（三）属于诉讼案件的，应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书，或者被法院裁定终（中）止执行的法律文书；　　（四）属于债务人停止营业的，应有工商部门注销、吊销营业执照证明；　　（五）属于债务人死亡、失踪的，应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明；　　（六）属于债务重组的，应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明；　　（七）属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的，应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。查看全部回复

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法人变了但是电子税务局上还是原来的法人和原来的公司名称，影响报税吗 #商业#

答疑老师：许老师

你们去税务局变更了吗查看全部回复

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老师请问为何供应商开13%的发票要加收我们8%的票点，这个8%是怎么算来的 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

原来协商价格时，是按不含税价协商的么查看全部回复

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现在建筑行业不用异地缴纳印花税了吗？#建筑工程#

答疑老师：甘老师

《印花税法》（中华人民共和国主席令第89号）第十三条规定，纳税人为单位的，应当向其机构所在地的主管税务机关申报缴纳印花税。所以，2022年7月1日后,建筑企业在异地的施工项目合同的印花税，在建筑企业机构所在地申报缴纳，不再在项目所在地缴纳。查看全部回复

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个税申报多填了一项一次性奖金，需要更正，去税局大厅需要带什么资料？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

带着公章营业执照经办人身份证申报表查看全部回复

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这个怎么填 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

需要交增值税吗？如果增值税是0的话就是0申报查看全部回复

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2023.1.1以后来增值税普通发票税率没有免税了，怎么选择来？#其他行业#

答疑老师：甘老师

小规模企业继续享受增值税免税查看全部回复

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今年社保年检的工资总额是按照应发工资还是实发工资呀？我们今年的社保年检按照的应发工资结果社保基数上调了，还能改回来吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

应发工资查看全部回复

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老师。最新的小型微利企业的优惠政策是什么？是不是减按25%计入应纳税所得额，然后按照20%的税率征收企业所得税。还是要分段的小100万，然后大于100万小于300万？#工业制造#

答疑老师：李伟老师

不用区分了查看全部回复

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业务招待费为什么不用填进项税额？应该怎么填 #运输业#

答疑老师：哈哈老师

业务招待费的进项税额不能抵扣，所以不用填。查看全部回复

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老师电子税务局中印花税采集时间点选择错误，当期减缴费导致收取了滞纳金，并且已经进行了缴费，这个要如何处理，可以退税吗 #建筑工程#

答疑老师：许老师

可以去大厅办理更正申报查看全部回复

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我小规模公司，对方客户要求开一季度的发票，因我方开具发票时是在五月份，按免税开的普票。对方要求开1%或者3%的普通发票。我可以开具吗？怎么报报表啊？#餐饮酒店#

答疑老师：甘老师

小规模纳税人2022.4.1日起，原适用3%征收率的销售收入免增值税查看全部回复

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无成本票的个体户报经营所得成本费用怎么填之前是交给代账的 #个体工商户#

答疑老师：tammy老师

你们是查账征收的吗？查看全部回复

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我生产经营是定期定额的已经申报扣税了还能再更正吗 #个体工商户#

答疑老师：夏老师

可以更正查看全部回复

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我们购买的材料，需要缴纳印花税吗，普票也需要吗？#工业制造#

答疑老师：Alice老师

您好，印花税的产生是因为签订了购销合同，和发票无关查看全部回复

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个税，当月发的工资下月报吧？比如五月10号份发四月份工资，是不是要六月份报四月份的 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

是的查看全部回复

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二手车经销商怎么开票 #商业#

答疑老师：andy老师

您好，根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》　现将二手车经销等增值税征管问题公告如下：　　一、自2020年5月1日至2023年12月31日，从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车，按以下规定执行：　　(一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税，并按下列公式计算销售额：　　销售额=含税销售额/(1+0.5%)　　本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策，比照上述公式原理计算销售额。　　(二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的，应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。　　(三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时，减按0.5%征收率征收增值税的销售额，应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额，按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。　查看全部回复

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请问一下，印花税1元，需要交费吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

低于1元不需要交，一元需要交查看全部回复

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公司21年5月份购入固定资产，原值303362.83，账上每月折旧2508.11元，6-12月共折旧17556.77元，第四季度申报所得税时选择固定资产一次性扣除，请问老师我填的资产加速折旧明细表正确吗 #工业制造#

答疑老师：张瑞峰

对的查看全部回复

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