我们的主营是销售货物，那我们有个库房的租赁收入应该计入哪里？汇算清缴填哪个表？#工业制造#

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企业所得税汇算#工业制造#

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培训机构的收入怎么确认？因为很多家长都没有要发票，只开了收据，登记了收费明细表，因为人数过多，可否就以收费明细表做会计凭证，做账时记未开票收入，按照学习期数确认？#工业制造#

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小企业会计制度 制造业 22年的无票成本 在汇算清缴前发票没到 纳税调增后 是直接借所得税费用 贷应交税费 22年年报不用动 ?还是需要走以前年度损益科目 这个怎么调整22年年报呢#工业制造#

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请问去年有个原材料没有发票，做了暂估入库，并且去年已经销售出去了，这个发票预计是拿不到了，今年汇算清缴是调增吗？需要改去年的报表吗？还有今年账务上分录怎么做？#工业制造#

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请问最近出台的六税两费减免政策，说的小型微利企业，我们就是小型微利企业一般纳税人，政策上说2021年5月31日前做了2020年汇算清缴符合小型微利企业条件的，在2022年1-6月份期间，六税两费的减免，我怎么这个月申报，申报表没有跳出来有可供选择的减免项的呀。#工业制造#

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请问去年汇算清缴有多的所得税，今年怎么抵，是自动会抵吗，要不要做凭证#工业制造#

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老师，请问，我在做汇算清缴的时候。那个工资薪金那张表。按什么填啊？贷方余额么？所有的数据。科目余额表，用三级的数据填写么？#工业制造#

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老师好，2022年缴纳的工会经费2023已返还，做2022年汇算清缴时A105050工会经费支出怎么填？#工业制造#

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2020年辅料计提存货跌价，2021年报废处理（车间长期停汽），进项税要做转出吗？另外2020年计提的跌价，申报2020年汇算清缴时做了调增处理，2021年报废，没有收入，那我在申报2021年汇算清缴时能做调减处理吗？#工业制造#

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2023 年暂估的原材料，已经结转成本。2024 年汇算清缴前发票未回，已做纳税调增，账务分录怎么处理啊？#工业制造#

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5月汇算清缴后，把补交的印花税及滞纳金全记在借方利润分配-未分配利润里面了，贷方银行存款。这样一来，发现利润表和资产负债表之间的勾稽关系差了5月的这笔计入未分配利润的金额，这个有关系吗？#工业制造#

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老师 我们公司是制造业但不是高新技术企业，研发费用加计扣除是在申报季度企业所得税时填还是汇算清缴时填写扣除#工业制造#

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已离职的员工公司是否还要帮对方做个税汇算清缴？#工业制造#

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已付款无法收回的发票是通过以前年度损益去调整吗？汇算清缴时要调增吗#工业制造#

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汇算清缴留底退税如何在电子税务局操作？#工业制造#

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如果是在企业变更过程中，从国有独资公司到有限责任公司的过程，发生的清产核资资产评估，发生固定资产增值计入资本公积，同时资产原值减少，折旧减少。求问，汇算清缴时填折旧表中，税收基础按哪个？折旧和累计折旧按哪个？#工业制造#

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亏损当年第一季度已经缴纳的所得税金额 借所得税 贷 应交税金应交所得税 年末这部分分录如何处理。 还有转回的递延所得税资产，去年已经缴纳这部分所得税了，今年汇算清缴能退回吗？那年末余额是不是得转入应交税费——#工业制造#

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刚工作 准备申报汇算清缴 准备填写资产负债表折旧和摊销调整明细表 我发现这家企业有好几个月都忘记计提折旧了 在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢？还有他这个2020年忘记折旧好几个月 怎么办呢？请教一下老师 谢谢您#工业制造#

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企业汇算清缴申报后，税局打电话说纳税退费0.01，但是退费流程很繁琐，让我们自己账务调整到不用退费。汇算清缴已经申报了，说更正一下。我想请问这种情况怎么调整账务呢。去年账套已经结转了，今年账务做了第一季度的，属于小型微利企业。那个0.01是税局自动出来的优惠金额不一样，差了0.01。#工业制造#

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