冰山老师 税务师,会计师

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擅长行业

工业制造 房地产 个体工商户 中级

老师简介

15年工作经验,多年单位财务负责人,擅长账务实操,税务筹划和处理,成本,财务管理等,另外精通Excel和熟练VBA

学员提问

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科目余额表进项税额是负数,而且是累计的负数#其他行业#

会计宝 冰山老师

具体是哪个科目名称那     查看详情

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老师好,2022年做了汇算清缴后,有缓交税政策一直未扣款,也忘记做分录,现在是要补分录记账,还是扣税了再记账?#工业制造#

会计宝 冰山老师

扣款的分录不影响账,无非就是,借,应交税费,dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行     查看详情

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你好,想请教一下2021年增值税报错了怎么办?#其他行业#

会计宝 冰山老师

正规操作,补税和交滞纳金     查看详情

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冒昧了 我同学是做酒店的 现在他想把他投资的几个酒店公司整合起来 成立一家母公司 #餐饮酒店#

会计宝 冰山老师

申请办理集团设立登记和备案,凡文件、证件齐全,工商行政管理机关在受理后五至十五个工作日完成核准或核驳手续。合并成集团的条件为企业集团的母公司(核心企业)注册资本在五千万元人民币以上,并至少拥有五家子公司。     查看详情

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老师,企业所得税汇算的应纳税所得额和汇算收入有什么关系嘛?#其他行业#

会计宝 冰山老师

收入有免税收入,有税法认为应该计入第二年的,有视同销售,应该计收入,你没有计收入等等事项。     查看详情

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工厂购买的发动机电缆费计入什么科目?办公和车间用电分不开,可以全部计入车间吗?#工业制造#

会计宝 冰山老师

电缆是和发动机同一时间左右采购的吗?     查看详情

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小零件组装费的税率是多少啊,是2022年的税率啊#注会CPA#

会计宝 冰山老师

业务内容是什么     查看详情

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粮食企业大米精加工的增值税税率是多少#工业制造#

会计宝 冰山老师

大米精加工的产物不再是大米,税率13%     查看详情

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老师请问一下养殖业里得大型机械的加油费,应该怎样入账比较合理#其他行业#

会计宝 冰山老师

制造费用-机物料消耗     查看详情

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为什么我申请的红字信息表没有信息编码?#房地产#

会计宝 冰山老师

点击,上面的,上传     查看详情

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厂家返装修款补贴款,能不能冲销实际支付的装修款 #其他行业#

会计宝 冰山老师

冲从厂家购买的材料     查看详情

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管理人员社保应交500,实际社保局只收了400,怎么做分录#工业制造#

会计宝 冰山老师

应交500,啥意思     查看详情

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老师,我想问一下,上个月未收到发票暂估加工费,这个月收到加工费发票,该怎么做账?#工业制造#

会计宝 冰山老师

冲销暂估,重新正常入库做账     查看详情

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想问一下公积金新增人员怎么操作#其他行业#

会计宝 冰山老师

网上申报,选择增加人员     查看详情

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请问我们通过第三方人力资源公司用工,这种用工算劳务派遣吗?还是说只是开票的合同关系#其他行业#

会计宝 冰山老师

第三方劳务派遣,第三方开票,你们付款给第三方,第三方给人员交社保,和你们没关系的话,那就是普通的开票合同关系     查看详情

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第二季度的企业所得税报错了,今天去税务局改了一下,现在报第三季度的报不了,该怎么办?#其他行业#

会计宝 冰山老师

你上期申报了加速折旧优惠,那就这期顺延申报     查看详情

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老师,这两笔怎么做账#其他行业#

会计宝 冰山老师

收到     查看详情

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2022年4月后小规模免税普票分录是怎么做#初级#

会计宝 冰山老师

收票方,借,材料/费用等 dai,应付账款/银行存款 开票方,借,应收账款/银行存款 dai,主营业务收入     查看详情

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请问这种情况该如何上报企业所得税#房地产#

会计宝 冰山老师

左边是本月,右边是本年累计是吗     查看详情

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签租车合同 内容应注意哪些呢#运输业#

会计宝 冰山老师

和一般合同差不多     查看详情

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请问用于研发的厂房租赁可以计入研发费用吗?适用于研发加计扣除吗#高新企业#

会计宝 冰山老师

可以计入研发费用,但不能加计扣除     查看详情

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老师我想问一下文化公司,购进大额的住宿服务如何入账#服务业#

会计宝 冰山老师

有很大风险呀。正常情况下,住宿发票只能做差旅费或者招待费     查看详情

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住房公积金公司交一半,职工个人交一半,如何理解这个会计分录,为什么 借完 应付职工薪酬-公积金 又要贷出去#高新企业#

会计宝 冰山老师

应付职工薪酬这个科目,这是一个过渡科目,他是为了汇总应付职工薪酬的总额而设置的。汇总工资啊啊,社保啊,公积金啊。如果不汇总的话,那么直接做到管理费用啊,销售费用啊,制造费用啊,研发费用工资里面去。那就不好汇总总额。     查看详情

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请问还需填写什么或者盖什么章吗#出纳#

会计宝 冰山老师

盖财务专用章和法人章     查看详情

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老师,社保一类二类有什么区别呢 那个比较好呢#其他行业#

会计宝 冰山老师

缴费标准不同,一类是按照上年社会平均工资基数的60%进行缴纳,二类是按照上年社会平均工资基数的80%进行缴纳。以后退休领取的养老金不同     查看详情

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跨境电商中店铺降级了,恢复店铺等级的费用计入什么费用#初级#

会计宝 冰山老师

管理费用-办公费     查看详情

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老师问个问题:就是一个企业的综合税负率到底是怎么核算的?#其他行业#

会计宝 冰山老师

综合税负率也就是企业缴纳的各项税收的总和,除以企业的收入的比例     查看详情

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经营租赁固定资产的租金分录怎么写?#初级#

会计宝 冰山老师

租出吗?     查看详情

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损益类月末结转,系统是不是课可以自动生成的?#商业#

会计宝 冰山老师

对,点击结转,系统自动生产凭证     查看详情

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盈亏比怎么计算的#其他行业#

会计宝 冰山老师

(收入-成本)/成本*100%     查看详情

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由AB两位股东创立的初创公司,A出50%资金股,B出50%技术股,现在项目金额大多没有收回来,余额为负数。其中穿插着B的预支款,私人借款,公司的外借款,这都由A股东投入 A股东觉得影响了他的利益,该怎么处理#建筑工程#

会计宝 冰山老师

1.关键A股东什么想法,如果觉得利润分配有失分配可与b协商,自己承担的多,自己要分配的利润多点。 2.自己借给公司的钱计算利息      查看详情

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老师请教个问题,税盘没开票也要每月清卡吗#商业#

会计宝 冰山老师

需要     查看详情

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我们开票,开的维护费,只出了人力,没有卖货。这种情况需要缴印花税吗?#商业#

会计宝 冰山老师

印花税是列举税目,有合同吗     查看详情

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公司收到的增值税专用发票上的发票章的章缝都盖没了(应该是盖重了)能收吗#服务业#

会计宝 冰山老师

法规规定,发票专用章不清晰不能接收     查看详情

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请问老师小规模申报表,和附加税模板有嘛#商业#

会计宝 冰山老师

平台没法发呀,你可以在网上下载呀,税务网站也有     查看详情

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残保金,我们公司个税就法人申报0,这个残保金怎么申报#其他行业#

会计宝 冰山老师

零申报呀     查看详情

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工资表个税跟申报有差额,怎么办#服务业#

会计宝 冰山老师

哪个正确那     查看详情

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请问老师基层卫生院以前年度未确认的应付款在今年确认付款,账务怎么处理?#其他行业#

会计宝 冰山老师

那你以前年度未确认的应付账款是怎么做的分录那     查看详情

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小规模企业房屋出租,租金发票怎样开具#出纳#

会计宝 冰山老师

小规模企业一般5%租赁发票     查看详情

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申报的时候提示这个是怎么回事#其他行业#

会计宝 冰山老师

你第25栏是什么     查看详情

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老师,砂石厂买进的原料石头,卖家开发票中名称应该写什么啊?#其他行业#

会计宝 冰山老师

你是指税收分类编码选什么,还是商品名称写什么     查看详情

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一般纳税人可以开3%的普票吗#其他行业#

会计宝 冰山老师

正常情况不可以     查看详情

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申报表和凭证差1分钱没事吧?我们会计直接不管了#商业#

会计宝 冰山老师

8月计提,9月报税,会有多计或者少计提入账1分钱的情况,9月调整一分钱的凭证即可     查看详情

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老师 如果得知了毛利。如何测算应该交多少税#商业#

会计宝 冰山老师

测算什么税,增值税?所得税?     查看详情

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员工购买东西,申请钱款,我先打款,怎么记账呀#出纳#

会计宝 冰山老师

借,其他应收款-个人 dai,银行存款     查看详情

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销项税在借方代表什么意思#初级#

会计宝 冰山老师

发生销售退回时,有可能记借方     查看详情

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老师,请问供应商发票只给了第二联的记账凭证,可以吗#商业#

会计宝 冰山老师

第一联是记账凭证     查看详情

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年初付款和年末付款使用权资产入账价值的计算方法有什么不同?#中级#

会计宝 冰山老师

使用权资产入账价值是现值。我们在计算现值时,那我们在年初付款和年末付款,以及后面的分期支付,计算现的现值是不一样的。所以这两种支付方式就会导致现值不同,入账价值不同。      查看详情

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为什么有人说餐饮只能开普票????#建筑工程#

会计宝 冰山老师

因为按税法规定餐饮业服务不能进项,所以餐饮服务只能开增值税普通发票     查看详情

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老师 你好 收到别的的公司的转账支票,然后我公司补付前欠货款会计分录怎么做#工业制造#

会计宝 冰山老师

收到的转账支票,业务是多少,为什么要收这张转账支票呢     查看详情

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我想了解一下企业报个税的时候填工资多少 一个人一个人的填吗 人太多了 有简便方法吗#商业#

会计宝 冰山老师

从个税系统里导出模板,然后在Excel表格里面填好再导入进去。     查看详情

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垃圾焚烧公司账务处理 可以参考哪个行业?#其他行业#

会计宝 冰山老师

废物回收处理行业     查看详情

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下列各项中,应作为职工薪酬记录相关资产成本的有() A设备采购人员差旅费 B公司总部管理人员的工资 C生产职工的伙食补贴 D材料入库前挑选整理人员工资 我想问一下a和b为什么是错误的?题目中作为职工薪酬记录相关资产成本是什么意思?#初级#

会计宝 冰山老师

Ab确实是不对的。 A是作为差旅费,B作为管理费用。而题目是说计入相关资产成本,也就是。要最终计入生产成本,最后就存货,也就是在资产负债表中资产类中。而ab都是在费用中。     查看详情

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老师,想问下小规模运输公司现在可以开9个点的运输发票吗#运输业#

会计宝 冰山老师

小规模不可以     查看详情

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公司本月开了9的专票,又开了一张销售二手车机动车3%的普票,3%减按2%征收。申报表里两个开票不含税金额都有,但是,月末资产负债表只有9%的收入,销售二手车3%的收入没有,销售二手车需要核算成本吗?#其他行业#

会计宝 冰山老师

你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。     查看详情

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友友们,谁知道工伤增员表中填写的缴纳基数在哪里能看见#出纳#

会计宝 冰山老师

企业工伤保险费的缴费基数以当地法定的社保基数为准,一般都是以当地上一年度的社会平均工资来计算的,不同城市社保基数都不一样。     查看详情

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老师,您好。2021年暂估成本80万,汇算清缴前只有收回60万的票纳税调增了20万,那账上的这20万怎么呢?#工业制造#

会计宝 冰山老师

来票时,继续红冲暂估,正常入成本即可     查看详情

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发票抵扣联和发票联丢了怎么搞#其他行业#

会计宝 冰山老师

你是开票方,还是收票方     查看详情

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注册公司是注册装饰公司还是建筑工程公司这两个有什么区别吗#建筑工程#

会计宝 冰山老师

当然不一样,装饰公司只能做装修,而建筑公司是可以做建筑和盖房子的,要有资质     查看详情

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普票的销售方没有填写开户行及账号,能不能用#建筑工程#

会计宝 冰山老师

可以用     查看详情

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员工是八月份入职的 人社局就业登记是八月开始的 个税也是八月开始交 公司给他交七月份的社保这个是合法吗#房地产#

会计宝 冰山老师

登记信息有误,拿着入职合同(入职时间为准)去修改信息和补交社保即可     查看详情

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我们公司是小规模纳税人,签了一个10w的合同,然后找了一个个人,和他签订了一个10w的服务合同,这10w打给他。这个操作可行吗?我们公司需要交税吗?#商业#

会计宝 冰山老师

可以,个人给公司提供劳务,很正常。只是这里要注意,需要代扣个人个税,而且个人需要去税务局代开发票给你们公司     查看详情

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商贸企业结转成本方法,都是通过进销存报表结转吗#商业#

会计宝 冰山老师

大多数商贸企业是的,也是常见核算方式     查看详情

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老师流动资金都包含了哪些科目#注会CPA#

会计宝 冰山老师

流动资产把     查看详情

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Excel里面有好多个小表格,然后每个小表格想让她根据有内容跳出1-12的序号#房地产#

会计宝 冰山老师

这类问题,好多小表格?以及你说的后面,这种Excel表格的问题需要截图。     查看详情

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资产负债表中其他应收款科目,之前没有具体到人或公司,我现在要怎么找到具体的人或公司名称#其他行业#

会计宝 冰山老师

资产负债表一般就是汇总其他应收款,只有在明细账中做单位辅助核算,才能清楚明细     查看详情

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公司主要以挖机租赁为主,但是公司名下没有挖机,挖机是法人之前买的二手,请问这样是否合理?#其他行业#

会计宝 冰山老师

可以,只是只有收入,没有成本,税务局可以多收税,自然高兴     查看详情

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