李钢老师 高级会计职称,财务经理

4.24 253 次回答

擅长行业

出纳 商业 房地产

老师简介

本人财务工作20年,拥有高级会计职称,具有收款、出纳、记账、报表、纳税申报、税收筹划、预算管理、资金管理等多岗位实际工作经验,擅长房地产行业

学员提问

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同一个人两张报销单可以一次支付吗#农业#

会计宝 李钢老师

可以的     查看详情

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本企业是酒类经营,购进白酒之后直接销售,这种情况需要缴纳消费税及其附加税吗#其他行业#

会计宝 李钢老师

白酒消费税,是生产环节单一征收的,批发或零售,不征收消费税     查看详情

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资产负债表不平#其他行业#

会计宝 李钢老师

为什么不平?     查看详情

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公司支付了5000元购买原材料,后期货物送到,但是发票未开,应该怎么做账?#工业制造#

会计宝 李钢老师

两种处理方式,1,借:原材料,dai:银行,凭证后面发票先缺着,收到发票后贴到凭证后面就可以了。这种方式适合短期内能收到发票,缺点是,财务人员老得惦记着     查看详情

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 老师,请问给股东的利润分配,在现金流量表中哪里体现,在筹资活动么#其他行业#

会计宝 李钢老师

对,在筹资活动中填列     查看详情

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计算个人所得税时扣除的三险一金是个人承担部分吗?包括企业承担部分吗?#商业#

会计宝 李钢老师

对,只是扣除个人部分,不包含企业部分     查看详情

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面试,财务总监问我项目分析,管理分析,他们分别是什么,能从工作举例吗#其他行业#

会计宝 李钢老师

分析的东西包括很多,税负分析,现金流分析,利润分析,横向行业分析,纵向自身分析等等,具体你需要问清楚分析什么     查看详情

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怎么通俗易懂的理解递延所得税#工业制造#

会计宝 李钢老师

税会差异,提前交了所得税,导致未来会少交     查看详情

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我收到对方10万运费款,我开了11万的发票,这个分录怎么做#其他行业#

会计宝 李钢老师

开票时,借应收账款,dai收入,dai销项税。收款时,借银行存款,dai应收账款     查看详情

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研发支出#高新企业#

会计宝 李钢老师

研发人员的差旅费,可以进入研发费用     查看详情

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2022年1月份才开始用财务系统的以及建账,那12月没有计提工资跟税费那些,我1月份录分录是要转入以前年度损益还是要怎么处理呢#其他行业#

会计宝 李钢老师

12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。     查看详情

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公司在电子税务局上申请了代开专票,请问领到后还需要本公司盖发票专用章吗#出纳#

会计宝 李钢老师

普票不用盖章,专票需要盖章     查看详情

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看费用单的时候,发现少了4块钱收据怎么办#建筑工程#

会计宝 李钢老师

如果付款金额多于票据,缺票据就找经办人补票据。如果是款付多了,把钱追回来就行了,或者找责任人赔偿     查看详情

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像这种其他应付款已经冲掉了,但是还是在明细账中还是显示的是贷方?应该没事吧?#商业#

会计宝 李钢老师

其他应付款,还有余额,没平     查看详情

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新开公司第一年营业利润低会有风险吗#服务业#

会计宝 李钢老师

如果是正常经营,不是人为影响的,就没风险     查看详情

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老师,你好,培训基地采购的弓箭50套,做什么费用好,入库存还是直接做成本?#其他行业#

会计宝 李钢老师

使用期如果超过1年,先进低值易耗品,然后再往成本里摊销     查看详情

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未开票的在建工程转固分录#工业制造#

会计宝 李钢老师

借,固定资产,dai,在建工程,达到预定使用状态时,按预估成本入账     查看详情

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公司名义购买的房子,需要缴纳印花税吗#其他行业#

会计宝 李钢老师

需要     查看详情

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房子是以公司名义买的,发生了股权变更,对房子有影响吗#其他行业#

会计宝 李钢老师

房子在公司名下,股权变更只是股东的变化,不仅是房产,车或者其他资产,或者负债,都没有影响     查看详情

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原材料已办理入库,因质量问题要与供应商换货,发票已开,发票不再退了,价格不变。请问怎么做换货,再次入库的账务处理?#工业制造#

会计宝 李钢老师

价格没变化,就不做账务处理了,直接找供货商把材料换了即可     查看详情

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我们是外企,要做利润分配,这个要走什么流程#工业制造#

会计宝 李钢老师

看公司章程,是董事会决议还是股东会决议     查看详情

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小规模纳税人租厂房,缴纳的5%增值税可以抵扣吗?在计算企业所得税的时候#房地产#

会计宝 李钢老师

增值税属于价外税,不能抵扣所得税     查看详情

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公司充值的五万块钱加油票可以做长期待摊费用吗?#初级#

会计宝 李钢老师

这不属于长期待摊费用,应该挂预付账款     查看详情

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个税逾期没报怎么办#初级#

会计宝 李钢老师

到税务大厅现场申报,需要缴纳罚款,如果有税,还会涉及滞纳金     查看详情

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增值税减免还需要计提附加税吗#房地产#

会计宝 李钢老师

不需要     查看详情

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制造费用结转后怎么恢复,做错了#出纳#

会计宝 李钢老师

如果是当月的,把结转的凭证删了即可     查看详情

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客户提供过来的开票资料没有电话可以吗?(要开专票)#商业#

会计宝 李钢老师

不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话     查看详情

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车船税税率是多少?公司名下有车是不是要在税务系统上交申报车船税#其他行业#

会计宝 李钢老师

车船税,是随着车辆保险一起交的     查看详情

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稳岗返还2020年的失业金 怎么做账?#其他行业#

会计宝 李钢老师

有“其他收益”科目的,进其他收益,没有的,进营业外收入     查看详情

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老师,请问我这有个小规模一般纳税人,开电子普票都是些印刷品、宣传页、横幅、印刷费、摄影服务,这样的小公司报国税营业成本大概百分之多少合适呀?#其他行业#

会计宝 李钢老师

成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常     查看详情

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房地产开发公司取得土地使用权,就是想当于获得土地需要的分录,入开发成本,然后再去缴纳土地出让金缴纳的钱然后也是入开发成本吗#房地产#

会计宝 李钢老师

获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款     查看详情

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现在小规模还是百分之几呀#服务业#

会计宝 李钢老师

税率,具体看业务     查看详情

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客户遗失发票怎么办#其他行业#

会计宝 李钢老师

记账联复印,盖章,可以当原件用     查看详情

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合同中有两个乙方,发票开给谁#房地产#

会计宝 李钢老师

问一下签合同的部门,了解清楚具体业务,再开发票     查看详情

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会计的中间科目有哪些#初级#

会计宝 李钢老师

你说的中间科目,就是往来科目吧?应收账款,应付账款,预收账款,预付账款,其他应收款,其他应付款等     查看详情

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城建税现在减半征收,那我计提的时候是不是正常计提,到缴税的时候在冲#其他行业#

会计宝 李钢老师

那多麻烦,直接减半计提就可以     查看详情

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员工报销学历升级费用应该怎么做账呢? 学历升级的费用不能挤占公司的教育经费,报销费用应该怎么办呢?#出纳#

会计宝 李钢老师

借,管理费用(销售费用,制造费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款     查看详情

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公司帐户的钱可以随便用吗?最好保持什么状态#其他行业#

会计宝 李钢老师

当然不可以随便用啦     查看详情

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会计离职交接没有新会计来接手,让交给老板,没有监交人可以吗?#其他行业#

会计宝 李钢老师

可以,但最好让老板找个监交人     查看详情

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老师,您好,我想咨询一下,车船税怎么计提缴纳会计分录#工业制造#

会计宝 李钢老师

计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税     查看详情

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麻烦问一下增值税税负率怎么计算#工业制造#

会计宝 李钢老师

实际缴纳的增值税/不含税销售收入     查看详情

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老师,调整以前年度费用,金额较小,可以不通过以前年度损益调整吗?#其他行业#

会计宝 李钢老师

可以不用以前年度损益调整     查看详情

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请问公司给员工租房,每月支付的租金计入哪个会计科目?#服务业#

会计宝 李钢老师

借,管理费用(销售费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款     查看详情

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老师,有个问题想咨询您,公司承接的一个分包项目,施工合同需要交印花税,购销合同和租赁合同还需要交印花税吗?#商业#

会计宝 李钢老师

需要交印花税,购销合同万分之三,租赁合同千分之一     查看详情

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公司给员工入的商业保险,员工报销时和保险公司打钱怎么做会计分录?#工业制造#

会计宝 李钢老师

借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等     查看详情

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法定节假日休息要算工资吗#其他行业#

会计宝 李钢老师

法定假日上班,是要按双倍或三倍计算工资,如果休息是没有工资的,如果企业福利好,给员工发工资也是可以的     查看详情

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老师,为什么房产税申报要到大厅?电子税务局怎么操作不了呢?#其他行业#

会计宝 李钢老师

这个征期,税务系统故障,有部分企业电子税务局申报不了,所以,这次只能到大厅申报     查看详情

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我想咨询一下哈,就是公司之前的账有错的话,可以重新建账做账吗?#其他行业#

会计宝 李钢老师

发现错账,改一下就可以了,建账多麻烦?     查看详情

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老师,我是小规模纳税人,我看以往账务前三年我公司的企业所得税都是0元,请问纳税标准是什么呢?#房地产#

会计宝 李钢老师

有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常     查看详情

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公司用银行实发的工资比在个税系统里的工资多分录这么写#其他行业#

会计宝 李钢老师

那就是个税申报错了,更改申报表即可     查看详情

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一般纳税人,增值税留抵税额比自己做的账少,怎么调整,从一开始接手就对不上#运输业#

会计宝 李钢老师

先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表     查看详情

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预收账款和预付账款在账上不能跨年吗?#商业#

会计宝 李钢老师

这两个都属于往来科目,是可以跨年的     查看详情

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例如,公司一张几年前的一种张发票入错帐了,要怎么处理。#建筑工程#

会计宝 李钢老师

怎么错了?     查看详情

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请问职业教育行业公司的财务报表和成本费用表怎么做#出纳#

会计宝 李钢老师

财务报表都是统一的,不区分行业     查看详情

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请问给员工的取暖费补贴,计入那个科目,需要发票嘛?#其他行业#

会计宝 李钢老师

通过应付职工薪酬科目核算,然后根据实际情况转入相关损益或成本科目,比如管理费用,营销费用,制造费用等     查看详情

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个人应交的社保,计入其他应收还是应付呀#服务业#

会计宝 李钢老师

其他应付款     查看详情

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哪些科目需要结转#工业制造#

会计宝 李钢老师

损益类科目需要结转     查看详情

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金蝶月底结转损益 注意什么#其他行业#

会计宝 李钢老师

损益科目,月底都转平就可以了,没什么特别注意的     查看详情

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其他应收款—个人代扣社保。。。借方有余额,如何平账啊?#初级#

会计宝 李钢老师

先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”?     查看详情

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知道上月的开票金额是1458980.02元,要知道多少的进项抵扣?#其他行业#

会计宝 李钢老师

进项票,是根据真实业务发生的,不是计算出来的     查看详情

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请问9月开错发票,在次月红冲作废,这两次发票改如何做账啊老师#房地产#

会计宝 李钢老师

9月正常做账,错发票相当于正确发票做账,次月红冲后,次月用相同的会计科目,金额用负数     查看详情

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为什么是当月作废,隔月红冲呢,我不明白#工业制造#

会计宝 李钢老师

税务规定     查看详情

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变更法人要带什么资料去变更#出纳#

会计宝 李钢老师

你好,法人变更,网上就可以办理。登录E窗通,可以在线办理,按照要求填写信息和上传相关资料即可     查看详情

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有的农民工那条件不好没有买社保的#其他行业#

会计宝 李钢老师

请问你的问题是什么?     查看详情

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请教一下。开发成本可以分两次或以上结转到开发产品吗?谢谢#商业#

会计宝 李钢老师

你好,可以多次结转。结转的依据是“竣工”     查看详情

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小规模,实际销售额超过三十万的话应该要交税吧?实际销售额,实际销项税额,应该以哪个为准#其他行业#

会计宝 李钢老师

现在的最新政策,小规模,季度是45万,去年是30万     查看详情

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想咨询下做账怎么控制每个月的利润,看全年的话利润率怎么计算#建筑工程#

会计宝 李钢老师

你好,利润是企业实际发生的业务所形成的,人为调节是有风险的     查看详情

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你好,请问会计分录里面借和贷都什么意思?#其他行业#

会计宝 李钢老师

没有特别意思,就是一个“符号”     查看详情

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就是我们是一般纳税人,我们公账是基本账户。我们要发展修理厂,需要重新开一个账户吗?修理厂这些和汽车配件要怎么处理呢,有可能还会有开票,等等这几项要怎么处理#出纳#

会计宝 李钢老师

你们现在有两个业务,修理和配件。会计上可以通过不同的明细科目区分或者项目辅助核算区分。     查看详情

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工资2500 基本工资2100 全勤奖200 绩效200 6月份请假4.5天 计算每日应扣除多少工资时,用2100除以出勤天数 还是2500除以#出纳#

会计宝 李钢老师

这种计算,最好和你们公司算工资的人沟通一下     查看详情

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分公司和子公司符合条件有资格申请补贴吗?比如社保补贴,创业补贴租金补贴#其他行业#

会计宝 李钢老师

是否符合条件,需要具体咨询补贴部门。补贴政策,随时会调整更新,各地区也会有差异,所以,享受哪个补贴就去咨询相关部门最稳妥     查看详情

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如果6月份支付了4-6月份物业费,也收到了发票,但是没有记进6月份的账里,怎样合法合规合理的记入7月份的账里#物业#

会计宝 李钢老师

正常计入7月份的账就可以了,没有问题的     查看详情

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老师请问,营业外收入和营业外支出本月累计数小于上月累计数的原因有什么呢?#出纳#

会计宝 李钢老师

查一下账,看看是什么原因,你自己的账,别人怎么知道呢?     查看详情

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老师,想问下,公司房租付的对方是个人。签合同也是个人。那这个后续税务局那有影响吗?缴税应该注意什么?#出纳#

会计宝 李钢老师

你这边入账,需要发票,让个人找税务代开发票就可以了     查看详情

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