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出具询证函的一方没有盖章，我方可以盖章吗 #服务业#

答疑老师：小米

发出方不盖章？？？查看全部回复

浏览：1077

请问我们公司总部在南京，想在镇江开分公司。服务合同是和总公司签订的，开票收入之类都会打给总公司，然后拨款给分公司，分公司请示主要账务可能就是给员工发工资社保公积金和一些日常报销，那么分公司应该是算独立核算还是非独立核算呢 #其他行业#

答疑老师：小米

建议选择非独立核算查看全部回复

浏览：985

例如如2023年暂估费用，在2025年的时候收到发票，企业所得税汇算清缴时没有调增，现在应该如何处理呢 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

根据《国家税务总局关于发布＜企业所得税税前扣除凭证管理办法＞的公告》第十七条规定，企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证，且相应支出在该年度没有税前扣除的，在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证，相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除，但追补年限不得超过五年。因此，企业2023年暂估费用，2025年收到发票，由于2023年汇算清缴时没有调增，现在可以采取以下措施： - 更正申报：企业可以自行更正2023年度企业所得税纳税申报表，将该笔暂估费用对应的支出追补至2023年度税前扣除。如果涉及多缴税款，可按照规定申请退税或抵减以后年度的应纳税款。 - 补充资料：如果企业在更正申报过程中遇到税务机关质疑，应根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第十四条的规定，提供可以证实其支出真实性的相关资料，如合同协议、付款凭证、货物运输证明资料等。 - 关注税务稽查风险：若企业未自行更正申报，可能会被税务机关稽查。如果被税务机关发现，企业应根据税务机关的要求，在规定的时间内补开、换开发票或提供相关证明资料，否则相应支出不得在2023年度税前扣除，且可能需要补缴税款和滞纳金。查看全部回复

浏览：297

－般纳税人餐饮业，收到6月开的燃气费专用发票，误以为是现金支付，六月入账借；销售费用-燃气费、应交税金-进项税。贷现金。7月发现是银行支付6月这笔燃气费。借销售费用-燃气费。应交税金进项税。货：银行存款。8月帐务处理发现重发现重复入账了。请问八月要怎么做调帐。 8月的进项扣除和8月帐务的进项会不会不一致 #餐饮酒店#

答疑老师：哈哈老师

等于说费用入了两次对吧查看全部回复

浏览：515

维修空调的收到安装费用发票借方计入什么科目 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，记入到管理费用-维修费就成查看全部回复

浏览：407

结转库存商品成本怎么结转 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，您的意思是怎么做账吗？查看全部回复

浏览：1077

房产税 #商业#

答疑老师：andy老师

您好查看全部回复

浏览：473

老师您好，我们公司工商注册时间是八月份，但是税务登记是在九月做的，那我的个税所属期是从几月份考试的呢 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

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浏览：1083

错误享受优惠政策核查任务监控强制监控您存在尚未办结的错误享受优惠政策核查任务，请等待税务机 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

您好，是不是有税局的风险提示没有做反馈查看全部回复

浏览：495

没在工资里扣员工个税怎么做账，但是工资已经付款了，社保也已经申报了比如说工资应发6000要扣个税20 应该发5980 但是直接发给员工6000元 #建筑工程#

答疑老师：andy老师

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浏览：818

非法人非股东向公司转账备注往来款可以作为投资款吗 #其他行业#

答疑老师：andy老师

非法人非股东向公司转账备注往来款可以作为投资款吗，不可以的查看全部回复

浏览：769

营业执照上没有技术推广的经营范围但是还需要开推广类的发票该怎么处理呢 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果说偶尔开票的情况，这种情况下，直接开票就好查看全部回复

浏览：945

老师您好，新公司注册好后除了要做税务登记之外，在税务上还有哪些需要注意的地方吗 #服务业#

答疑老师：哈哈老师

您好，做了税务登记以后，认定了税种，领了发票，基本就没有其他的了，正常经营，开始纳税申报就成了查看全部回复

浏览：1030

企业所得税可以更正申报吗？因为要申报高企的原因，之前填报所得税分类有些不合理，所以需要重新申报，在电子税务局可以直接更正嘛 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

企业所得税可以更正申报查看全部回复

浏览：523

老师您好，做那个社保增员的时候，比如说我今天做的社保增员，那就算是他这个月的社保已经考试生效了，我十月份给他正常缴纳九月份的社保就可以了是吧，还有就是我以后月份就是以此类推本月缴纳上月的社保 #服务业#

答疑老师：andy老师

每个地区社保的缴纳时间可能有不同，大部分地区的当月的社保当月就缴纳了查看全部回复

浏览：807

开服装的发票在哪增加服装明细 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

发票业务-开票信息维护-项目信息维护查看全部回复

浏览：670

老师发票去年好多小金额没有勾选认证抵扣会过期吗勾选以前的不够但是本月勾选一张大额的够抵扣，那么我是不是要优先勾选以前的发票还是每个月勾选大额的就行 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

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老师，这一笔银行回单怎么做凭证 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

什么业务查看全部回复

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公司小规模纳税人,前面4-6月这个季度的无票收入申报错了，现在要更改，在哪里更改？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

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浏览：648

增值税 #商业#

出具询证函的一方没有盖章，我方可以盖章吗 #服务业#

例如如2023年暂估费用，在2025年的时候收到发票，企业所得税汇算清缴时没有调增，现在应该如何处理呢 #房地产#

维修空调的收到安装费用发票借方计入什么科目 #其他行业#

结转库存商品成本怎么结转 #其他行业#

房产税 #商业#

老师您好，我们公司工商注册时间是八月份，但是税务登记是在九月做的，那我的个税所属期是从几月份考试的呢 #服务业#

错误享受优惠政策核查任务监控强制监控您存在尚未办结的错误享受优惠政策核查任务，请等待税务机 #其他行业#

没在工资里扣员工个税怎么做账，但是工资已经付款了，社保也已经申报了比如说工资应发6000要扣个税20 应该发5980 但是直接发给员工6000元 #建筑工程#

非法人非股东向公司转账备注往来款可以作为投资款吗 #其他行业#

营业执照上没有技术推广的经营范围但是还需要开推广类的发票该怎么处理呢 #服务业#

老师您好，新公司注册好后除了要做税务登记之外，在税务上还有哪些需要注意的地方吗 #服务业#

企业所得税可以更正申报吗？因为要申报高企的原因，之前填报所得税分类有些不合理，所以需要重新申报，在电子税务局可以直接更正嘛 #其他行业#

老师您好，做那个社保增员的时候，比如说我今天做的社保增员，那就算是他这个月的社保已经考试生效了，我十月份给他正常缴纳九月份的社保就可以了是吧，还有就是我以后月份就是以此类推本月缴纳上月的社保 #服务业#

开服装的发票在哪增加服装明细 #其他行业#

老师发票去年好多小金额没有勾选认证抵扣会过期吗勾选以前的不够但是本月勾选一张大额的够抵扣，那么我是不是要优先勾选以前的发票还是每个月勾选大额的就行 #其他行业#

老师，这一笔银行回单怎么做凭证 #其他行业#

公司小规模纳税人,前面4-6月这个季度的无票收入申报错了，现在要更改，在哪里更改？#其他行业#

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