想请教一个问题,小规模纳税人做无票收入,借现金,贷主营业务收入 应交税费-应交增值税是吗?可是我的应交增值税后面要选择三级明细该怎么处理?而且结转减免税额的时候未交增值税增多了

2022/1/15 12:13:16

想请教一个问题,小规模纳税人做无票收入,借现金,dai主营业务收入 应交税费-应交增值税是吗?可是我的应交增值税后面要选择三级明细该怎么处理?而且结转减免税额的时候未交增值税增多了

计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个

小规模可以计入销项税额嘛,可以计入应交税费-未交增值税嘛

计销项税额

然后结转应交增值税才是使用未交增值税科目

小规模也可以计销项税额嘛

可以的

如果之前一直用了未交增值税现在是要把它们都改过来嘛

建议更改

补充一下:小规模纳税人的销项税额也可以在应交税费-应交增值税核算,不设三级科目

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Icy 何财务经理答疑老师
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2022-01-15 12:13吱呜猪

想请教一个问题,小规模纳税人做无票收入,借现金,dai主营业务收入 应交税费-应交增值税是吗?可是我的应交增值税后面要选择三级明细该怎么处理?而且结转减免税额的时候未交增值税增多了
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Icy 何2022-01-15 12:16

计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个

2022-01-15 12:21吱呜猪

小规模可以计入销项税额嘛,可以计入应交税费-未交增值税嘛
会计宝
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Icy 何2022-01-15 12:25

计销项税额
会计宝

Icy 何2022-01-15 12:25

然后结转应交增值税才是使用未交增值税科目

2022-01-15 13:07吱呜猪

小规模也可以计销项税额嘛
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-15 13:36

可以的

2022-01-15 13:49吱呜猪

如果之前一直用了未交增值税现在是要把它们都改过来嘛
会计宝
会计宝

Icy 何2022-01-15 14:09

建议更改
会计宝

官方回复2022-01-17 14:00

补充一下:小规模纳税人的销项税额也可以在应交税费-应交增值税核算,不设三级科目

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