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2023/2/9 14:40:52

在汇算清缴时，如果账务上没调整，只是因为帐税差异调整的话，不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时，需要做账务处理。

可是我做完所得税年报后那个利润跟我账面上的利润就不一样了，账面上是负的，我今天报的是盈利一点点的，不用调整的话我以后保送季报和财务报表的时候不会对不上吗？

因为你在汇算清缴时纳税调整了，所以申报表上得利润跟账上得不一样，这个是实务和税法上得差异造成的。账务上不用做处理，这个税上调整，是影响企业所得税计算额。

那我以后报税还是按我账面上得报吗？

是的，填报时按账面上填，有需要调整的在申报表上调整。

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2023-02-09 14:40匿名提问

patience2023-02-09 14:44

在汇算清缴时，如果账务上没调整，只是因为帐税差异调整的话，不用做账务处理。如果调整后涉及到企业所得税时，需要做账务处理。

2023-02-09 14:46匿名提问

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