提问
首页/问答/问答详情

请教一下，去年的煤款没有礼账，取得的增值税普通发票，科目原本记其他业务成本 -煤款里，怎么做账呀

免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入

2021/8/30 15:28:20

请教一下，去年的煤款没有礼账，取得的增值税普通发票，科目原本记其他业务成本 -煤款里，怎么做账呀

如果你的这些煤炭在去年已经全部使用或者销售，你直接记到了其他业务成本，则不需要再调账

如果是没有使用，也没有销售，那应该记到原材料等存货科目，需要调整

已经用完了，去年没做账啊发票在手里就一直没做，钱是别人垫付的，

如果是企业会计准则的话，金额的大的话，通过以前年度损益调整。借：以前年度损益调整， dai：其他应付款 ，借：利润分配-未分配利润 dai：以前年度损益调整。需要更正申报，如果有退税，借：应交税费-企业所得税 dai：以前年度损益调整，借：银行存款 dai：应交税费-企业所得税

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入
向老师提问

2021-08-30 15:28赵宏伟

请教一下，去年的煤款没有礼账，取得的增值税普通发票，科目原本记其他业务成本 -煤款里，怎么做账呀
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-30 16:03

如果你的这些煤炭在去年已经全部使用或者销售，你直接记到了其他业务成本，则不需要再调账
会计宝

税务师晓雨2021-08-30 16:04

如果是没有使用，也没有销售，那应该记到原材料等存货科目，需要调整

2021-08-30 16:08赵宏伟

已经用完了，去年没做账啊发票在手里就一直没做，钱是别人垫付的，
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-08-30 16:12

如果是企业会计准则的话，金额的大的话，通过以前年度损益调整。借：以前年度损益调整， dai：其他应付款 ，借：利润分配-未分配利润 dai：以前年度损益调整。需要更正申报，如果有退税，借：应交税费-企业所得税 dai：以前年度损益调整，借：银行存款 dai：应交税费-企业所得税
税务师晓雨

税务师晓雨2021-08-30 16:13

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
免费 · 带你成为总账 · 学习群
一天一个业务,一年财税精英计划
点击查看详情

问答已结束！

点击查看 全部回复内容(6条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
315名专家老师，3分钟快速回复，已有87204会计人， 提问了172389 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码解锁全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈