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税务师晓雨
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8296
如果是查账征收的,按照你们实际的利润去填写就好了 查看全部回复
4188
夏老师
需要 查看全部回复
3821
venus老师
要的,同学 查看全部回复
6714
悠悠老师
9月借:银行存款 dai:其他应付款一某公司 10月借:其他应付款一某公司 dai:银行存款 查看全部回复
5546
小规模纳税人税収方面优惠政策比较多,建议成立初期按小规模 查看全部回复
4647
你好,定期定额的不需要申报生产经营个人所得税 查看全部回复
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你点击增值税申报表,看能不能申报了。不能申报说明已经申报成功了 查看全部回复
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10月申报的是7-9月的数据。所以要计算8月收到的款项。 查看全部回复
3490
季度申报时免税 查看全部回复
5728
甜甜老师
经营所得税率表,在个人所得税法中有列明 查看全部回复
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代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
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高老师
你好,如果对方属于一般纳税人可以开专票 查看全部回复
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收到工程款,可以先计入预收账款等,符合收入确认条件的,应该确认收入 查看全部回复
3120
你好,收税点不属于正规业务,怎么收看双方约定。如果是按照总开票额含税价格计算,那就是现在不含税的价格/(1-加点) 查看全部回复
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这个没有问题呀 查看全部回复
3307
写开票日期 查看全部回复
3965
小黑
新鲜的吗 查看全部回复
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借管理费用-福利费dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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你好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款/现金等等 查看全部回复
4154
大宁老师
你可以看下2020年关于疫情防控税收优惠政策问答第十期中的这个问题。 一般是可以开具的,但有些地区可能为了征管,会有不同,所以具体能否再开1%你需要咨询当地主管税务部门意见。 查看全部回复
3953
Annina老师
可以 查看全部回复
3696
你好,自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 查看全部回复
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不是看去年几月份,而是看连续12个月 查看全部回复
2988
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开票看公司业务 查看全部回复
4941
重新补账 查看全部回复
4819
全额 查看全部回复
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目前,小规模纳税人季度收入等于或小于45万。可以免征增值税。每月没有要求。如果你的企业季度收入超45万,也可以的,只是要交税。 查看全部回复
4234
不动产租售除外 查看全部回复
3485
陈米老师
超过定额的,按所申报的金额,即全额缴税 查看全部回复
8887
您好,开专票也是要交税的 查看全部回复
6623
现在不能 查看全部回复
3320
是的 查看全部回复
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这个你们复印一份盖上公章,不影响对方抵扣 查看全部回复
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纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 查看全部回复
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小规模纳税人可以登记为一般纳税人。 《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号 )的规定:第二条 增值税纳税人,年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 第三条 年应税销售额未超过规定标准的纳税人,会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以向主管税务机关办理一般纳税人登记。 查看全部回复
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目前到2021年12月31日的优惠政策1% 查看全部回复
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你要是流程的话,增值税、附加税等是在电子税局申报,个人经营所得在自然人税收管理系统(ITS)扣缴客户端。登陆进去找到对应的税种进行申报就可以 查看全部回复
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您好,可否再具体的描述一下您的问题 查看全部回复
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你好,不可以,做帐是按月做 查看全部回复
5547
你好,你按这个处理 查看全部回复
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亲,现在基本都在用财务软件做账了,第一个方便,不容易出错,效率还高,如果你以后换工作,都要求使用财务软件,对自己提升也有帮助 查看全部回复
同学,不开票同样按照开票收入报税 查看全部回复
4272
具体是提供的什么劳务,一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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可以办理社保登记注销手续。 注销时具体需要提供的资料,可联系社保局进行咨询。 查看全部回复
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利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 查看全部回复
3659
个体户去税局代开发票一般需携合同,法人身份证,经办人身份证,营业执照等仅供参考,具体以当地税务局要求为准 查看全部回复
5422
同学,你好,小规模纳税人是季度申报,通过电子税务局申报增值税 查看全部回复
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可以在登陆电子税局在网上申领发票,买发票不要钱 查看全部回复
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是的,同学,可以 查看全部回复
5482
3022
,小规模纳税人销售自己使用过的固定资产,减按2%征收率征收增值税。 查看全部回复
7479
你好,可以 查看全部回复
12897
最好不是 查看全部回复
4518
个人所得税中的工资薪金所得是居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元(每月5000元)以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。 查看全部回复
3036
查账征收需要交以下税种:增值税及附加税(城建税,教育费附加,地方教育费附加),个人所得税,经营所得税等,具体需要看税务局核定的税种。 查看全部回复
3871
李伟老师
如果你们必须要采购他们的材料,又必须开票的话,只能加税点了。要么就是换供应商 查看全部回复
3475
连续12个月销售额不超过500万元,不会被强制升为一般纳税人 查看全部回复
4996
个体户申报增值税、附加税、城建税等(具体缴纳哪些税,需要看税局怎么给你们核定的,登陆电子税局查看税种核定)在电子税局申报。个税在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
5555
不含税,没有变更为一般纳税人之前,按照小规模的增值税缴纳 查看全部回复
3241
印花税是根据合同签订金额收取 查看全部回复
6010
小规模季度开普票不超45万的,增值税,附加税免,一般纳税人月开票10万以内的,附加税免 查看全部回复
3942
一般纳税人每月有增值税,城建税,附加税,个税,季度有企业所得税 查看全部回复
3550
为什么要转私户? 查看全部回复
3374
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
4976
您好,如果是公司员工签有合同就需要报个税 查看全部回复
4636
不可以 查看全部回复
3911
小规模纳税人开具的增值税专用发票税率是3%,现在是疫情期间,执行的征收率是1%,现代服务业发票税率也是按照这个政策走哈。 查看全部回复
5947
andy老师
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
5059
二季度就是4-6的合计数 查看全部回复
6734
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7547
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。 查看全部回复
3924
不含税金额。 查看全部回复
4242
需要工商年度报告 查看全部回复
5323
财政部 税务总局 关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
3993
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4687
潇洒老师
服务业现在疫情期间是1%的税率 查看全部回复
4128
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4269
你好 查看全部回复
3963
根据你当年的收入成本和法定扣除后的金额,按照五级税率表来缴纳。 查看全部回复
6178
这个要看你上下游,规模等 查看全部回复
3128
个人可以在电子税务局或税务大厅代开发票 查看全部回复
5600
不用了 查看全部回复
4118
你好,小规模纳税人提供有形动产租赁服务增值税适用3%的征收率(疫情期间1%),需要有租赁全同或相关经营范围 查看全部回复
5612
可以开专票,专票开1%或3%征收率 查看全部回复
7252
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
个人独资企业不缴企业所得税,需要按照经营所得缴纳个税。企业员工需要缴纳个人所得税 查看全部回复
4825
根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税〔2018〕54号)规定:“一、企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧;单位价值超过500万元的,仍按企业所得税法实施条例、《财政部 国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2014〕75号)、《财政部 国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》(财税〔2015〕106号)等相关规定执行。 根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2021年第6号)规定,上述税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2023年12月31日。 查看全部回复
4325
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10568
这个这需要了解实际情况,然后再判断怎么处理 查看全部回复
5403
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5269
开票根据单位业务来开 查看全部回复
4055
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3049
小规模纳税人每个季度销售额不到45万元,免征增值税,但是不免征企业所得税。 企业所得税按照是否符合小微条件,符合条件,不超过100万元部分的所得税征收率为2.5%,100到300万之间的按10%征收率缴纳企业所得税。当然,超过300万应纳税所得额的部分肯定是适用25%(高新企业除外)征收率。 查看全部回复
3349
可以入账,汇算清缴调增即可 查看全部回复
4437
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3369
按真实业务做。公账的每笔流水都要做。申报报工资,意味发了工资。可作现金发放。 查看全部回复
4185
做账的话首先需要把银行对账单打印出来,按照银行对账单把银行账补齐。然后再把公司发生的费用也都补做到账里。 查看全部回复
5275
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