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税务师晓雨
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
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一般销售货物不开票,但是确认无票收入缴纳税款了,一般是不处罚的 查看全部回复
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悠悠老师
你的废铁是你们收购的?只要是真实的业务,没有进项,解释清楚就合理。如从私人手中收购。当然这涉及到数量/运费等。 查看全部回复
4608
王苗苗老师
可以是,但不一定是 查看全部回复
3617
venus老师
谁是要申报的,可以零申报 查看全部回复
3128
你这个问题的问法就是错误的。不是所发生的业务确定是什么制。首先我国财务制度规定:企业会计采用权责发生制核算。行政事业单位会计采用收付实现制核算。不能随意变更核算方法。 销售产品时企业,应该按权责发生制核算。上月的产品销售收入5000元虽然当时没有收到款,按权责发生制原则也应该确认为上月收入。这个月虽然收到货款5000元,但不能确认为本月收入了。这就是权责发生制确认收入的方法。 查看全部回复
5137
高老师
你好,集团公司收货款 借:银行存款 dai:应收帐款/预收帐款 确认销售 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2883
作为内帐没有问题 查看全部回复
3424
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
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你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3151
你好,需要 查看全部回复
3463
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3486
大宁老师
1.如果是经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5190
李伟老师
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5053
金额小的直接计入费用就可以,当然你也可以记到固定资产 查看全部回复
3514
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4489
4400
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3174
季度申报时免税 查看全部回复
5845
你好,应该冲减你的销售收入 查看全部回复
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企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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小黑
按照正常的开 查看全部回复
3730
Afei老师
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4447
Annina老师
销售费用-办公费 查看全部回复
3410
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5656
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3941
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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客户是一般纳税人的话要13% 查看全部回复
5346
陈米老师
一般是,带上业务合同,证明业务真实,金额大,且当月已开发票都是顶额开完,说明现有发票已不能满足公司业务的开票需求,特申请新的大额发票。 查看全部回复
4344
需要 查看全部回复
3299
同学,可以垫支,挂在其他往来款上 查看全部回复
2959
让对方出个代付款说明 查看全部回复
4178
你好,如果有真实业务发生可以收的 查看全部回复
你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
4122
可以 查看全部回复
4713
Karina老师
你好,红冲 查看全部回复
4269
金额小的,建议作为公司员工,按照工资薪金申报个税,减去扣除也不需要缴什么税,具体需要看实际情况。金额大的,还想一分钱税不缴的,不好意思,纳税筹划只是在合理的范围内减少税收,而不是一分不缴 查看全部回复
3492
开票根据业务开 查看全部回复
4074
甜甜老师
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4220
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5234
销售电视并提供维修服务嘛? 维修服务是否单独确认收入,如果单独确认收入,电视销售的成本是电视采购成本或生产成本, 提供维修是提供维修服务的人工成本。 查看全部回复
3762
你们可以开安装的票,同学 查看全部回复
3271
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4300
不可以,根据《国务院关于修改《中华人民共和国发票管理办法》的决定》(中华人民共和国国务院令第587号)第二十二条规定:"开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章. 任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票." 按照此规定,不得为他人、为自己、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票. 查看全部回复
5548
是的 查看全部回复
3719
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4513
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4820
开负数体现 查看全部回复
3651
夏老师
用友,金蝶都是比较普遍,大众认可的财务软件 查看全部回复
4335
一般纳税人13% 查看全部回复
4257
你好,每天按种类统计(销售日报),月末汇总 查看全部回复
3199
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
7588
主营业务收入 查看全部回复
3967
其实主营业务收入和其他业务收入的总成本是不变的,你要想增加其他业务成本,可以适当分一部分人工费进去就好了 查看全部回复
3939
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
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你好,利润=主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+补贴收入+投资收益(等)-主营业务成本-其他业务成本-营业外支出-税金及附加-管理费用-销售费用-财务费用 查看全部回复
4277
通过正规企业进货,取得发票入帐 查看全部回复
4231
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
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您好,这个不算作销售 查看全部回复
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对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5066
你可用收据入账。但届时计提折旧入费用不能税前列支。建议你开发票。 查看全部回复
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你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
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您好,请问销售商品的收入还是资金计入借方了? 查看全部回复
3970
andy老师
加工制造业的成本主要是围绕料工费去核算的,然后根据企业的情况去做适合自己的分配方案 查看全部回复
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7月收的钱-8月退的钱,就是商场要给你们回款的钱 查看全部回复
3497
请问您要问的问题是什么? 查看全部回复
4717
7月已经结算,8月你们自己收取的,8月退货500是7月销售的,商场代垫付款500,你们只加8月退货500,不就冲平了吗,如果加上7月,不是会多给500哇 查看全部回复
3531
7月销售的货款已经结算过了吗? 查看全部回复
3784
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3377
你好,计入销售费用 查看全部回复
3758
可以跟主业一起开出来,并用主业的税率 查看全部回复
4565
整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
3932
在你提供的现有数据的情况下,那就是收入减总费用。 查看全部回复
3893
期初的材料已经使用。那肯定是采购金额加期初的金额。你期初的材料没有使用。不用加。 查看全部回复
3955
您好,选择销售货物,比如销售车,就找车适用的税收分类编码 查看全部回复
5690
确认收入 查看全部回复
4757
不能 查看全部回复
4123
您好,刚去开会了 查看全部回复
4449
收入成本结构不合理 查看全部回复
4789
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4252
保本销售量=70/(3.5-2.2)=53.85 查看全部回复
4200
如果是自已种的然后去买水果,可以开 查看全部回复
15965
导致入库产品成本低,结转销售成本低,虚增毛利 查看全部回复
3790
根据注册部人员的工作主要内容,职能来确定计入研发费用。销售费用。管理费用。还是成本。 查看全部回复
4504
需要交增值税附加税。印花税。 查看全部回复
刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
5336
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14276
如果想计算仔细的话,很难也很费事 查看全部回复
4031
和开票的分录一样 查看全部回复
3246
要看是由谁承担,你公司承担还是运输公司,还是买家 查看全部回复
5251
你好,是暂时没有取得发票? 查看全部回复
3928
按照利润表上的公式算就可以,利润表上写的很清楚 查看全部回复
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
5258
设备当成是你们的固定资产,正常计提折旧,耗材正常确认收入。(这种情况建议和税局沟通一下,你们不是无偿提供使用,是以卖耗材为目的的,机器设备不需要视同销售。确认以后按照这个处理就好 查看全部回复
5174
有真实业务的可以联系管理员增加相关税费种后开票 查看全部回复
4592
你好,是的 查看全部回复
3136
收到预收款的时候借:银行存款 dai:预收账款 返利的时候借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
6520
生产产值是指企业在报告期内生产,并在报告期内 不再进行加工,经检验、包装入库的全部工业成品(包括半成品)价值合计。 包括:企业生产的自制设备及提供给本企业在建工程、其他非工业部门和生活福利部门等单位使用的成品价值。 不包括订货者来料加工的成品(半成品)价值。 按成品实物量*报告期内不含应交增值税(销项税额)的产品实际销售平均单价 查看全部回复
6470
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
4417
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