会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第5149页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

377名专家老师，3分钟快速回复，已有118981会计人，提问了196732 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师购买方收到销售方红冲发票当做销售让利，应该怎么做分录 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

冲减你原来入账的成本或者费用查看全部回复

浏览：5070 0赞 0评论 收藏

老师，请问一下，我现在要计提7到9月的所得税费用，怎么算呢？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

季度预缴企业所得税=（本年累计利润-以前年度亏损）*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税，同时需要考虑税收优惠政策查看全部回复

浏览：6955 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

您好，增资扩股，原本注册资金100万，现在新增一个股东，注册资金变成150万，这是属于股权转让吗？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

不属于查看全部回复

浏览：6188 0赞 0评论 收藏

请问厂里货车去加油站加油，像这种情况是入库还是出库？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

加油你直接记到相关成本费用就好了查看全部回复

浏览：4881 0赞 0评论 收藏

周转材料-包装箱需要入库吗分录怎么写 #工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

是否需要入库可以根据你们的公司情况去处理。如果公司要求入库，那就入库查看全部回复

浏览：6393 0赞 0评论 收藏

线上销售盲盒怎么做账 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

销售盲盒的时候。借：钱 dai：主营业务收入销项。采购物品，借：库存商品 dai：应付账款结转成本借：主营业务成本 dai：库存商品查看全部回复

浏览：8048 0赞 1评论 收藏

你好，我们是建筑公司，在营业范围那里可以增加人力资源服务么？想开劳务发票 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

可以根据你们新增的业务去增加经营范围查看全部回复

浏览：7540 0赞 0评论 收藏

残保金的计提依据是按 1、工资表的应发金额 2、还是本月收入不含税金额了？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额＝（上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例－上年用人单位实际安排的残疾人就业人数）×上年用人单位职工年平均工资查看全部回复

浏览：6432 0赞 0评论 收藏

老师，我们是农业行业，860万的项目，460万自筹资金，400万的政府拨款，这400万一开始走的借银存贷其他应付款，项目完工以后这个分录我用不用转一下？860万都有票 #农业#

答疑老师：王苗苗老师

2020年 1.6月收到政府补助100万元借：银行存款 100 dai：递延收益 100。 2.6月购进设备借：固定资产 60 应交税金——应交增值税（进项税额） 10.2 dai：银行存款 70.2。 3.10月，支付相关费用15万元借：管理费用 15 dai：银行存款 15 借：递延收益 15 dai：营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧借：管理费用——折旧6（60÷5×6÷12） dai：累计折旧 6 借：递延收益 6 dai：营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月，支付相关费用25万元借：管理费用 25 dai：银行存款 25 借：递延收益 25 dai：营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧借：管理费用——折旧 12 dai：累计折旧 12 借：递延收益 12 dai：营业外收入——政府补助 12。查看全部回复

浏览：5330 0赞 0评论 收藏

公司地址有“集群注册”，让供应商开发票的时候还用写这几个字吗？#出纳#

答疑老师：大宁老师

建议按照营业执照或注册地的地址填写查看全部回复

浏览：21995 0赞 0评论 收藏

请问一下企业获得政府奖励奖金对方要开具发票我们又是一般纳税人可以开具发票吗？税率又要开成多少 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

找到 615编码，属于不征税收入查看全部回复

浏览：5460 0赞 0评论 收藏

老师请问一下，上个月客户购买商品金额十几万，但是这个月的税已经报了，客户要求我们重开发票。这种情况怎么办？发票也是上个月开的，已经清盘了，现在作废不了。怎么办？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

可以将发票红冲查看全部回复

浏览：5199 0赞 0评论 收藏

资产负债表根据那个数据填写？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

你是自己手动编制资产负债表吗？查看全部回复

浏览：6177 0赞 0评论 收藏

销售商品赠送赠品，赠品如何开票 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

例如，销售1000元的手机，赠送200元的充电宝，开发票时，手机 1000 充电宝 200.折扣200 查看全部回复

浏览：6267 0赞 0评论 收藏

增值税的范围下交附加税、所得税吗 #其他行业#

答疑老师：大宁老师

如果企业没有消费税的话，那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额企业所得税则不是根据增值税查看全部回复

浏览：5177 0赞 0评论 收藏

请问关于工会经费计提2%后，全部拨到工会账户，从工会账户再上缴其中的40%，还是只向工会账户拨1.2%#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

建立工会组织的缴费单位按每月全部职工工资总额2％的比例计提并拨缴工会经费，其中60％部分拨给所在单位工会，40％部分上缴上级主管工会查看全部回复

浏览：11572 0赞 0评论 收藏

对方给我们开了租金发票，我们需要交印花税吗？有签租赁合同一直没有交 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

需要缴纳印花税查看全部回复

浏览：6632 0赞 0评论 收藏

老师您好，想问一下制造费用月末结转的会计分录 #工业制造#

答疑老师：大宁老师

制造费用月末结转到生成成本科目，具体会计分录：当制造费用发生时：借：制造费用 dai：原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销月底结转成本：借：生产成本 dai：制造费用查看全部回复

浏览：6095 0赞 0评论 收藏

一般纳税人报税时的利润表是填写季度的还是本月的 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

季报的话，利润表的本月数是填写7-9月的查看全部回复

浏览：8123 0赞 0评论 收藏

企业是一般纳税人，增值税除了进项发票还有什么办法和政策能少交一点增值税 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

如果是只考虑一般纳税人的情况下：1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了查看全部回复

浏览：4977 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问