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答疑老师:patience
没有取得正规发票的支出不可税前扣除 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:甘老师
预支款 借:预付账款/其他应收款 dai:银行存款 待员工拿发票回来报销冲账时 借:成本/销售/管理费用 dai:其他应收款/预付账款 查看全部回复
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答疑老师:Harry老师
你好,民非单位开办资金需实缴《暂行办法》第七条:“开办资金应当与实有资金相一致。”民非单位的开办资金需要实际缴纳,而不能认缴。 查看全部回复
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对于汇算清缴调增的收入,会计处理如下: 借:应收账款 dai:以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项税额 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 盈余公积-法定盈余公积 查看全部回复
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你好,原则上应追溯到对应属期。但自2019年新税制综合所得按年计税,同一纳税年度是否追溯不影响最终的税款计算,因自然人电子税务局扣缴端是按月限定扣除上限,如合并扣除不超过上限,可在当年后续月份扣除,如果超过上限,可由纳税人在年度汇算时自行扣除。 查看全部回复
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可以带着合同到税务申请代开普通发票,开票内容土地培肥服务 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
银行流水和回执是账面记账的凭据 查看全部回复
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1..企业安置残疾人员的,在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上,可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。2.对在一个纳税年度内月平均实际安置残疾人就业人数占单位在职职工总数的比例高于25%(含25%)且实际安置残疾人人数高于10人(含10人)的单位,可减征或免征该年度城镇土地使用税。具体减免比例及管理办法由省、自治区、直辖市财税主管部门确定。3.残疾人的工资年度汇算清缴时可以加计100%扣除 查看全部回复
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首先,需要找到这张发票,然后拿回,其次,如果收到了红字发票,有以下两种处理方法: 1。如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可,重新索要发票。 2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就做进项税转出处理,等红票拿到后,直接附到凭证后即可。 查看全部回复
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借:利润分配-未分配利润 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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增值税、个人所得税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、地方水利建设基金、印花税 查看全部回复
题中折旧方法是年数总和法,55=1+2+3+4+5+6+7+8+9+10,10是剩余可折旧年数 查看全部回复
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根据利润总额和公司适用的所得税税率计算出来的 查看全部回复
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这题主要考察通过比较可变现净值和账面价值来判断资产是否发生减值 查看全部回复
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截止2季度,累计所得税费用为-2*25%=-0.5,一季度已确认所得税费用1万元,2季度计提所得税=-0.5-1=-1.5 借:应交税费-应交所得税1.5 dai:所得税费用1.5 查看全部回复
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答疑老师:许老师
通常没有什么影响 查看全部回复
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先计入待处理财产损溢 查看全部回复
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用项做单位? 查看全部回复
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第2. 固定资产原值=1000+20=1020 双倍余额递减法年折旧率=2/5(折旧年限)=40% 2018年应计提的折旧=1020*40%=408 查看全部回复
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这个是简易计税,按5%计算增值税 销项税额=1050000/1.05*0.05=50000元 查看全部回复
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公众号:会计宝
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