我公司12月增值税申报表进项税额转出11月发票税额100元，12月做了如下分录。借：管理费用-业务招待费，贷：应交税费-增值税-进项税额转出，同时做结转，借：应交税费-增值税-进项税额转出，贷：应交税费-未交增值税。我在计提12月增值税的时候是不是应该在12月实际缴纳税款金额的基础上减去进项税额转出100元，相当于100元是属于11月的税款，当时11月已经计提过了的，要不然账户一直会存在一个应交税费-未交增值税100元#建筑工程#

浏览：2091 0赞 0评论 收藏

请问下，小规模纳税人，从店铺提现到公账的收入，该怎么入账？#其他行业#

浏览：3335 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

一般纳税人报税，进项票抵扣是怎么抵扣的，这个进项票抵扣剩下很多可以下次用吗#出纳#

浏览：1882 0赞 0评论 收藏

小规模企业季度开票169700.84元怎么缴税，没有进项票。 一直暂估费用有什么危害吗？#出纳#

浏览：2732 0赞 0评论 收藏

购买固定资产财务报表填写问题，不懂老师不要接单，谢谢。#其他行业#

浏览：2046 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人，本季度开票未超过30万，本月红冲了6万专票，以及开具了35500的普票，造成增值税负数534.06，请问改如何做账？普票的351元免税额照常结转进营业外收入吗？#服务业#

浏览：2516 0赞 0评论 收藏

营销员计提可以按照计提发放不#出纳#

浏览：1557 0赞 0评论 收藏

教唱老师怎么能弄一个财务分配制度，让这些助理一起卖课，就按小微企业的制度去做经营和管理可以吗#其他行业#

浏览：1596 0赞 0评论 收藏

分批结转成本，后期可以按整体平均单价来结成本吗#工业制造#

浏览：2349 0赞 0评论 收藏

公司招待客户规格超标，且走的私账，如何处理#农业#

浏览：2394 0赞 0评论 收藏

什么情况下可以开差额发票#房地产#

浏览：2385 0赞 0评论 收藏

老师，想请问一下：在没有银行流水的情况下，收到了餐饮服务的进项票，做费用的话，贷方应计入什么科目？#其他行业#

浏览：2668 0赞 0评论 收藏

城市配套设施费缴纳契税做账科目#工业制造#

浏览：1979 0赞 0评论 收藏

员工出差的住宿费和火车票专票用交印花税吗？还有律师费用交印花税吗？#其他行业#

浏览：4687 0赞 0评论 收藏

请问这个怎么做账？#出纳#

浏览：1189 0赞 0评论 收藏

公司股权实收资本30w 变更股权 作价以18w购买 公司账务处理如何做？#房地产#

浏览：1985 0赞 0评论 收藏

老师 火车退票费可以抵扣吗？#商业#

浏览：2098 0赞 0评论 收藏

新成立的公司必须集体工会经费、教育经费吗？#服务业#

浏览：1851 0赞 0评论 收藏

员工体检费用做到哪个科目？#服务业#

浏览：2436 0赞 0评论 收藏

代订房费计入什么会计科目#房地产#

浏览：2418 0赞 0评论 收藏