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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121280会计人，提问了199392 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

火山灰磨刷轮和磨刷的开票编码是多少?#工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

稍等查看全部回复

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建设期，公司为建造储罐设备等，购买的一系列五金工具，电线电缆，配电箱等等，应计入长期待摊费用吗 #出纳#

答疑老师：李伟老师

建设的什么？查看全部回复

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

其他公司给我们代付款应该怎么做会计分录 #房地产#

答疑老师：李可可

代付的什么款查看全部回复

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纳税申报的时候哪些情况要纳税调增或调减 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

你是说汇算清缴么查看全部回复

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数电发票限额，有一笔发票开不出来，7月份送货销售但是未收到货款，8月份开发票，我如果7月份确认收入和成本，那我就需要填增值税未开票收入，我8月份开发票的时候就需要把未开票收入填负数，这样做我认为税务局老师肯定找我。如果我7月份只做发出商品，8月份在随着发票做收入成本，这样风险大吗 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

增值税的纳税义务的确认跟收入的确认条件是不同的查看全部回复

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不是本公司员工的火车票和飞机票可以计算抵扣吗 #出纳#

答疑老师：王佳丽

不可以的，只有与您单位签订了劳动合同的员工，以及您单位作为用工单位接受的劳务派遣员工发生的国内旅客运输服务对应进项税额才可以抵扣进项税额查看全部回复

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年底项目和账怎么弄 #出纳#

答疑老师：吴萌老师

项目方面： 1.?进度评估：全面审查项目的进展情况，对比计划进度与实际完成情况，确定是否能够按时完成。 2.?成果验收：对已完成的部分进行严格的质量和成果验收，确保符合预期标准。 3.?风险评估：识别可能影响项目交付的潜在风险，如资源短缺、技术难题等，并制定应对策略。 4.?资源盘点：盘点项目中使用的人力、物力和财力资源，评估资源利用效率。 5.?沟通协调：与相关团队和利益相关者进行充分的沟通，确保各方对项目状态和后续计划有清晰的了解。查看全部回复

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实际上的小公司，老板赚到钱了想合法拿到自己兜里用来生活支出除了拿工资还能怎么办 #商业#

答疑老师：王佳丽

受雇员工的话，工资奖金比较合理的查看全部回复

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财政局拨付给企业的公益性岗位人员代缴社保款账务如何处理 #商业#

答疑老师：张

计提工资借：业务活动成本 dai：应付工资发放工资借：应付工资 dai：银行存款收到拨款借：银行存款 dai：财政拨款补助收入预算会计借：事业支出或行政支出 dai：资金结存借：资金结存 dai：财政拨款预算收入查看全部回复

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消防器材公司是小规模纳税人还是一般纳税人？国家有什么优惠政策吗？#商业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，要看你税务登记的是小规模还是一般纳税人哦，小规模季度销售额30万内是免征增值税的查看全部回复

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消防器材公司账务处理 #商业#

答疑老师：木言

消防器材公司的账务处理通常包括以下几个方面： 1.?会计科目设置 - 资产类科目：如库存现金、银行存款、应收账款、存货（消防器材）、固定资产等。 - 负债类科目：应付账款、短期借款、长期借款、应付职工薪酬等。 - 所有者权益类科目：实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。 - 成本类科目：生产成本、制造费用等。 - 损益类科目：主营业务收入、主营业务成本、销售费用、管理费用、财务费用等。 2.?采购业务账务处理 - 购入消防器材时：借：库存商品 - 消防器材应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：银行存款/应付账款 3.?销售业务账务处理 - 销售消防器材时：借：银行存款/应收账款 dai：主营业务收入应交税费 - 应交增值税（销项税额） - 同时结转销售成本：借：主营业务成本 dai：库存商品 - 消防器材 4.?费用核算 - 发生管理费用（如办公费、差旅费等）：借：管理费用 dai：银行存款/库存现金 - 发生销售费用（如广告费、运输费等）：借：销售费用 dai：银行存款/库存现金 5.?工资核算 - 计提工资时：借：管理费用/销售费用/生产成本 dai：应付职工薪酬 - 发放工资时：借：应付职工薪酬 dai：银行存款/库存现金应交税费 - 应交个人所得税 6.?固定资产核算 - 购置固定资产时：借：固定资产应交税费 - 应交增值税（进项税额） dai：银行存款 - 计提折旧时：借：管理费用/制造费用 dai：累计折旧 7.?税务处理 - 计算并缴纳增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加等。 - 按规定申报和缴纳企业所得税。 8.?期末结账 - 结转损益类科目：借：主营业务收入 dai：本年利润借：本年利润 dai：主营业务成本、管理费用、销售费用等 - 进行利润分配（如有盈利）：借：本年利润 dai：利润分配 - 未分配利润查看全部回复

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个税是实际发放工资后的一个月申报，那企业代扣是不是就要隔两个月缴纳，比如1月工资，2月发，3月申报缴纳1月份的个税。那这样的话2月份收到的1月份工资里面是不是就不含个税了，因为还没有申报。#出纳#

答疑老师：王佳丽

您好，首先1月工资，2月发，3月报是没问题的。员工收到的工资是税后，也就是不含个人所得税的工资了查看全部回复

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房地产公司，支付工程质保金应该怎么些会计分录 #房地产#

答疑老师：wam

是什么保证金？查看全部回复

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124691.72预缴企业增值税是好多 #建筑工程#

答疑老师：王佳丽

问题是什么？查看全部回复

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在金蝶软件k3上，上月所得税少做一分钱，这个月怎么补呀 #房地产#

答疑老师：杨老师.

补提借：所得税费用0.01dai：应交税费-应交企业所得税0.01 查看全部回复

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公司在上个月被拍卖商铺，相关费用已做转字号凭证在上个月，款在这个月打在了另一个公司的账户上。我这个月应该怎么做分录 #房地产#

答疑老师：云峰老师

你好同学，是费用还是收入，同学可以把事情的来龙去脉描述的更详细一些不查看全部回复

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银行回单上面税务局退回的待解报收入怎么做账 #其他行业#

答疑老师：西贝老师

同学你好，你先确认好退回的是什么税，把之前缴纳税款的分录做负数就可以了查看全部回复

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你好，老师，被法院强拍的商铺款是按成交价入账还是按把服务费，所得税，滞纳金之后的余额入账，在上个月做了转字号凭证，然后这个月因为公司账户冻结，然后打到了另一个公司账户上，我想问一下，这个月会计分录应该怎么做。是收字凭证吗 #出纳#

答疑老师：夏老师

成交价入帐，服务费做费用，滞讷金营业外支出，款项借银行存款dai应收账款查看全部回复

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这里的还没到月末，虽然是小规模，也无法判断其普通发票的收入小于10万，在这里怎么现在就直接免税了？#房地产#

答疑老师：西贝老师

同学你好，没超过10万的时候就不用记税，如果超了补提就可以查看全部回复

浏览：6040 0赞 1评论 收藏

，被法院强拍的商铺款是按成交价入账还是按把服务费，所得税，滞纳金之后的余额入账，在上个月做了转字号凭证，然后这个月因为公司账户冻结，然后打到了另一个公司账户上，我想问一下，这个月会计分录应该怎么做。#房地产#

答疑老师：wam

按成交价确认。服务费确认为费用，查看全部回复

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