你好，老师，23年有笔分录，借应收50贷主营业务收入45，应交销项税5，后来说这50的应收回来不了只能回来47，剩余的3我记到现金折扣了，是这样做分录的。借财务费用3银存47，贷应收50。现在又说这3可以收回，我现在做分录，借应收3贷以前年度损益3借以前年度损益3贷利润分配未分配3。对吗#其他行业#

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老师，请问我们公司是制砖的，在试生产研发阶段，属于固废再利用项目，这张发票我该如何入账，是资本化还是费用化，如何做分录#工业制造#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

请问下，我们对外投资了，后面收到的红利，分录应该怎么做？#其他行业#

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建筑公司专业分包，材料供应商直接跟总包签合同，对上结算，跟实际结算差，是我司收益，实际结算单货款我方垫付，做账#建筑工程#

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事由：我公司与A公司签订包租协议，A公司每年按协议支付给我公司租金收入，后几年一直拖欠，我公司诉讼并胜诉，法院判决书判决了除已开票金额的后面一年应开未开租金140万元，2025年终审计的时候，审计将这部分未开票租金确认进25年收入 ，问：是否需要调整这笔收入进金蝶25年账面？#其他行业#

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合同签订是美金，客户回款是人民币，销售做回款发票给客户的汇率是7.5，当天汇率是6.9，做账怎么做？#其他行业#

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以前不小心多计提了员工工资并且已经结帐了该怎么处理？#房地产#

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A公司欠B公司200万元货款，A公司申请破产后只赔付B公司100万元，剩余不再支付，但赔付款打到了B的集团公司C公司，这三个公司之间怎么做账务处理#工业制造#

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工程类公司，直接按发票做账，不按完工进度，还需要用到工程施工和工程结算科目吗#其他行业#

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问一下，就是我3月份的账单我在4月份做的3月份的凭证的，我3月份的账单金额应收的入账金额是82711.71元，但是呢，在3月份的时候开票金额是82926.36元，4月份红冲了，哪我如果申报已开票金额是不是82926.36元，，4月发票冲红重开我账上3月份的再去相应调整吗#其他行业#

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个人所得税是支付税费吗？还是支付其他与经营活动的现金#其他行业#

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25年多计提了出口退税款18005.05，导致现在余额多了18005.06，现在冲销当时的金额，但是相差0.01，可以直接做冲销分录吗？#商业#

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老师，你好，这个新公司的装修款外账这边可以计入长期待摊费用吗？应该计入什么合适#服务业#

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你好，老师。朋友一家个体户查账征收，货款微信支付的，5万多，可以入账吗，还有一个他的成本没有走公户怎么入账，挂往来？#商业#

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老师您好，我想问一下就是公司租用个人的车，有协议，然后这个月，个人把租车费用的发票开出来了，开出的是整年的72000元，者师您好，我想问一下就是公司租用个人的车，有协议，然后这个月，员工把租车费用的发票开出来了 开出的是整年的2元，然完我想问一下这个做账该怎么做呢#其他行业#

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老师，你好，我们是一家超市行业，根据一年的房租按月计提，物业楼和消防的也要加进去吗，还是只单独计提房租的#服务业#

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国际货运代理行业，外币账务处理，采用每月1日汇率做为当月外币业务发生的记账汇率，月末调汇，记账汇率7，实务中在处理成本确认时，会收到很多供应商开具的美元发票和我司记账汇率不一致，比如，一张usd100发票，汇率7.05，发票票面金额705，入账确认成本，借：主营业务成本705，贷：应付账款100✖️7，财务费用-汇兑损益5，在入账时就把票面汇率和记账汇率的汇率差确认了，这种方式可行吗#运输业#

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装修经营场地的发票计入什么科目#房地产#

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劳务报酬申报个税 税率是20%？#其他行业#

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老师您好，请问小规模纳税人，全新的公司，这个发票应该怎么做账，摘要怎么写？#建筑工程#

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