老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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我们单位2019年才有工会独立账户，我想找会计查2018年的我个人的工会福利领取情况，单位却说查不到，这正常吗#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

老师，暂估成本和暂估收入入账的意义是什么？为什么不用发出商品？#工业制造#

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我们是旅行社 这是我们的成本票（我们在购买方）怎么做分录#房地产#

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从第三方（北京理财房通支付科技有限公司）提现，怎么做会计分录#服务业#

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暂估成本和收入入账的意义？为什么不考虑使用发出商品#工业制造#

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我公司进购一起商品预付款30000，收到发票和货物入库，发票的金额是20000，实际支付金额大于发票金额，有10000元是返给对方的折扣，这种怎么做账#商业#

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老师好，请问公司定制oa办公软件，预付款50%由A部门先支付挂应付账款，与BC部门挂其他应付款，费用是平摊，具体分录怎么做呢？最后是转入固定资产吗？#高新企业#

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委托加工物资发出时和加工好后怎么作分录，发出时是按库存商品的平均价格入账吗，如果是本月发出产生了运输费用但是下月才开始加工产生加工费用该如何做账务处理#其他行业#

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老师好，请问自产存货想转成固定资产后，用于经营性租赁，刚才问了老师，回复说所有权没有变更，不视同销售，想再确认下这种情况不需要区分转固后的用途来判断是否视同销售吗？是自用还是出租等#工业制造#

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这个月用财务软件补之前五个月的账 补完一个月需要结账吗还是连着继续补 货着摘要备注补几月几日的可以吗 每个月业务不是很多#建筑工程#

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老师一般纳税人企业给贫困户捐赠米面油，怎么做账，附件需要什么#建筑工程#

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对方公司出钱打给我公司，并以我公司名义买了一块土地，我账务处理为挂了一笔其他应付的往来。一开始这块土地的契税由我方支付并计入土地成本，并未挂往来，现在对方公司要支付契税的钱给我们，我可以冲其他应付款吗？还是得做别的科目？（另外这块土地也是在我公司名下，对方打给我们的土地钱需要视作营业外收入吗？）#房地产#

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想问下老师 之前房租没取到发票前每个月借管理费用10000借进项暂估500贷应付计提10500 现在取到发票了 怎么冲这个进项暂估 直接借待认证进项待进项暂估吗#房地产#

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公司收了款不开票，怎么处理平账#服务业#

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老师，你好，我有个问题想问一下，我们财务系统里存货计价方式用的是全月一次加权平均法，我认为本月出库的存货单价应该是（期初金额+本月入库金额）/（期初数量+本月入库数量）才对，但是我们财务系统里本月出库单价直接用上月计算的平均单价，这样是不是不对的？这样取值会导致如果原材料A在上月的平均单价比较小的话，那如果本月出库多的话，本月出库单价取值用的是上月平均单价的话，就会拉高本月的平均单价，这样其实这个平均单价计算就不准确了，体现不出全月一次加权平均的意义啊？#工业制造#

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支付项目工程临时设备劳务费怎么做账？#建筑工程#

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老师，请问其他应付款贷方有余额，是不是表示要付给法人的往来款#其他行业#

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去年12月确认一笔主营业务成本已经结转损益了 今年又要红冲 如何做账#其他行业#

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您好，请问单位购买用于装修的沙，石子，水泥可以计入生产成本-直接材料这个科目吗？#工业制造#

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