老师您好，我现在报税务年报遇到一个问题：小规模纳税人企业，去年预提过成本154000元，但年底忘记冲回，第四季度已交过一些所得税，现在能补上成本发票共计14万元，不知道在年报和账套里要怎么调整申报补税？#商业#

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老师，您好，我们公司是建筑施工分包的，支付的活动板房租金，劳务人员工资，应计入什么科目？#建筑工程#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

刚成立小规模，房租开不出来房租发票，这种情况怎么账务处理，如果可以入账，是3月份租的，现在5月了记到几月份呢#服务业#

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请问下 租房押金与房租一起付的款 后面押金退回 请问下这会计分录怎么做？#其他行业#

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保险中介公司购买健康服务提供给客户，收到健康服务的发票可以入销售成本吗？#服务业#

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刚成立小规模企业，租的房子开不出来房租发票，怎么账务处理？#服务业#

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想问下政府固定资产成新率多少算高？#其他行业#

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社保需要计提吗#个体工商户#

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每月计提的工资比发放的工资多，需要每月冲回吗，还是年底调整#个体工商户#

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你好，我们公司跟A公司应收账款85万，跟B公司预收账款19万，今天收到B公司转给我司的2万（备注写的是替A公司支付货款）。请问分录是不是: 借：银行存款2万，贷：预收账款B，2万，， 借：预收账款B，2万，贷：应收账款A，2万？还是借：银行存款2万，贷：应收账款A 2万？#服务业#

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老师，店面因为搬迁暂时停业，设备折旧怎么算，继续提折旧还是先暂时不提#其他行业#

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请问视频拍摄制作开的发票（1家开的宣传费，1家开的文化活动服务费）计入什么科目？#其他行业#

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公司给没有劳动关系的人员报销费用，能税前列支吗？如何记账#房地产#

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之前分录实际应该是应付账款，银行存款 但是做成了管理费用 银行存款了 这是2022年业务 ，2023年发现的怎么处理呢#房地产#

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缴纳金税盘年费如何做账?好像还可以做全额抵扣，请问如何做账#工业制造#

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个体工商户，加工又销售怎么做做账#工业制造#

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出售A产品60000，增值税13%，价税款50000存入银行，其余17800没收到，怎么写会计分录啊#其他行业#

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老师，您好，我们公司中标了一个建筑施工分包项目，甲方是总包，我们公司是分包，我们自己花钱买电缆等材料的账务处理要怎么做？之前没做过建筑施工工作#建筑工程#

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请问手机app一次性收取的年度会员需不需要分摊到每月确认收入？#高新企业#

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老师，你好，个体户季度增值税未达起征点减免的增值税怎么入账？#其他行业#

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