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答疑老师:王苗苗老师
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问答已结束!
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进项发票是以公司实际交易业务取得的 查看全部回复
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答疑老师:哈哈老师
现在小规模纳税人税率是1% 查看全部回复
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资金账簿吗 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
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电梯的维保费计入管理费用-维保费/其他 查看全部回复
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前任会计已经把票开给他了,但是用的是其他主体的账号,是不同的公司吗 查看全部回复
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您好,没有问题这么操作是可以的 查看全部回复
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要计算具体税额,需先确定开票金额(含税/不含税) ,假设您开具的5%普票含税金额为10000元(以此为基数演示计算逻辑,您可按实际金额替换),各税种及合计税点如下: 一、各税种具体金额(以含税10000元为例) 1.?增值税 小规模纳税人增值税=含税金额÷(1+征收率)×征收率 计算:10000÷(1+5%)×5% ≈ 476.19元 ? 2.?附加税(减半征收后) 附加税以增值税为计税基数,包括城建税(7%)、教育费附加(3%)、地方教育附加(2%),合计税率12%,小规模减半后为6%。 计算:476.19×6% ≈ 28.57元 ? 3.?企业所得税(假设按5%核定征收) 通常以不含税收入为计税基数(具体以当地税务核定方式为准)。 不含税收入=10000÷(1+5%)≈9523.81元 计算:9523.81×5% ≈ 476.19元 ? 4.?印花税(按0.03%计算) 通常以合同金额(含税/不含税需看合同约定,此处按含税算) 为基数,税率0.03%(即0.0003)。 计算:10000×0.03% = 3元 二、合计税点 1.?合计税额=增值税+附加税+所得税+印花税=476.19+28.57+476.19+3≈983.95元 ? 2.?合计税点=(合计税额÷含税开票金额)×100% = (983.95÷10000)×100%≈9.84% 查看全部回复
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公司采用的什么会计准则,公司是开具方还是购买方 查看全部回复
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是所得税负不超增值税负吗,没有这个说法,所得税负与增值税负的高低没有绝对的限制,两者受多种因素影响 查看全部回复
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您好,看您的营业范围里面是不能开的 查看全部回复
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如果是统一供餐,难以量化到个人,通常不征个税。 查看全部回复
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法人有做实名认证吗 查看全部回复
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公司租赁房屋主要涉及增值税、房产税、印花税、企业所得税等税费,具体计算方式如下 : - 增值税:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;出租其2016年5月1日后取得的不动产,适用一般计税方法,税率为9%。小规模纳税人出租不动产,按照5%的征收率计算应纳税额。 ? - 城市维护建设税:以增值税税额为计税依据,纳税人所在地在市区的,税率为7%;在县城、镇的,税率为5%;不在市区、县城或镇的,税率为1%。 ? - 教育费附加:以增值税税额为计税依据,费率为3%。 ? - 地方教育附加:以增值税税额为计税依据,费率为2%。 ? - 房产税:以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 ? - 印花税:按财产租赁合同租赁金额的千分之一贴花,税额不足1元的按1元贴花。 ? - 企业所得税:出租房屋取得的收入计入应纳税所得额,按25%的税率缴纳企业所得税,具体计算时,可扣除相关成本费用。 ? - 城镇土地使用税:根据实际占用土地面积,依照规定税额计算缴纳,各地税额标准不同。 查看全部回复
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您好,没有开票就是按照未开票收入来申报 查看全部回复
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您好,这个没有办法,对方是一般纳税人,对方给你开房租发票税率就是9%,这个无法改变 查看全部回复
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一、计提工资时,代扣员工个人社保部分 企业在计提应付职工薪酬时,需将员工个人应承担的社保金额从工资中扣除,计入“其他应付款”。 分录: 借:管理费用/销售费用/生产成本等(根据员工所属部门计入对应成本费用) dai:应付职工薪酬——工资(应发工资总额) dai:其他应付款——代扣个人社保(员工个人承担部分) 二、实际缴纳社保时 企业缴纳社保时,需将公司承担部分和代扣的员工个人部分一并支付给社保局,分别进行账务处理。 分录: 借:应付职工薪酬——公司承担社保(公司缴纳部分) 借:其他应付款——代扣个人社保(员工个人承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
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