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答疑老师:哈哈老师
您好,无论是否有购进发票,销售额均应按实际销售金额确认,即按向购买方收取的全部价款和价外费用(如手续费、运费等)计算。 - 若销售时开具发票,以发票上注明的不含税金额为准; ? - 若未开具发票,需按实际收款金额(含税)换算为不含税销售额(公式:销售额=含税收入÷(1+税率))。 查看全部回复
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您好,二季度该交税还是需要交税的 查看全部回复
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你好,这个也是正常申报就可以。 查看全部回复
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你好,对方无法开出日期是2024年的发票 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
借主营业务成本-暂估 dai应付账款-供应商 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
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纳税调增应在2024年。 根据权责发生制原则,2023年的费用应在2023年扣除。你在2024年1月冲减2023年的费用,会导致2024年会计利润虚增,而该笔费用不应在2024年扣除。因此,需要在2024年汇算清缴时对该笔冲减的费用进行纳税调增,以确保2024年纳税申报的准确性。 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
开具预付卡充值发票,税率栏显示“不征税”,增值税申报时通常不需要进行申报 查看全部回复
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经营所得季度预扣预缴时不可以减除专项附加扣除 查看全部回复
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实际上有没有给他发放工资呢 查看全部回复
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您好,就是转让方按照转让利润计算个税 查看全部回复
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当公司出现财务报表与电子税务局里面的报表不符合的情况时,可先核对差异,再根据具体情况通过电子税务局更正报表,必要时前往办税服务厅处理,以下是具体解决方法: - 核对差异:仔细对比公司自行编制的财务报表与电子税务局中的报表,确定具体差异项目和金额,分析差异产生的原因,如代理记账期间记账错误、会计政策变更未正确调整、自行建账时数据录入错误等。 ? - 网上更正申报:若差异是由于报表填写错误等原因导致,可通过电子税务局或网上电子申报端进行更正。登录电子税务局,选择“我要办税”-“税费申报及缴纳”-“财务报表报送”,点击需要更正的对应的财务报表种类,选择需要更正的对应所属期,重新填写正确数据后保存发送,即可覆盖原财务报表。若使用网上电子申报端,可点击【填写】,选择【资料与信息】-【会计报表】,选择对应所属期进行更正。 查看全部回复
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如果总公司为一般纳税人,分公司是可以设为小规模纳税人的。但需要注意的是,如果总公司和分公司统一在总公司所在地主管税务机关申报增值税,那么分公司必须是一般纳税人;如果总公司和分公司分别在各地的主管税务机关申报缴纳增值税,且分公司销售额未超过小规模纳税人标准,也未主动申请一般纳税人登记,那么分公司就可以是小规模纳税人,与总公司的纳税人身份无关。 关于分公司申报增值税是否需要单独开立银行账户的问题,需要根据分公司的核算方式来确定。如果是独立核算的分公司,通常需要单独开立银行账户,用于纳税申报扣款等相关税务操作。如果是非独立核算的分公司,其财务数据并入总公司统一核算,可能不需要单独开立银行账户,相关税费可由总公司统一缴纳。不过,具体还需遵循当地税务机关的规定。 在所得税缴纳方面,分公司不具有独立法人资格,其企业所得税通常是汇总到总公司进行缴纳。总公司应将分公司的营业收支情况纳入汇算清缴,先计算出应纳税所得额,然后按照相关规定计算出应纳税额。在预缴时,总公司根据汇总情况,在规定时间内预缴税款。年度终了后,再进行汇算清缴,多退少补。如果总分公司不在同一城市,一般情况下,总机构会分摊 50%的所得税,分支机构分摊 50%,若分支机构有多个,则共同分担这 50%。 查看全部回复
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这个看自己的需求,一般物业公司开具水电费发票,其他公司可以开具租金发票 查看全部回复
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提供广告服务和娱乐服务服务需要交文化事业建设费 查看全部回复
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您好,根据《个人所得税法实施条例》规定,个人因任职或受雇取得的所有形式所得,包括实物、有价证券等,均需缴纳个税,且按“工资薪金所得”计税。所以工会举办活动给本单位员工发放的奖品,属于员工取得的与任职或受雇有关的其他所得,发放时应当并入员工的工资薪金收入,由企业代扣代缴个人所得税。 查看全部回复
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取得的全部含税价款 查看全部回复
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答疑老师:小米
娱乐酒吧可以开具娱乐服务发票。 查看全部回复
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看茶叶有没有深加工 查看全部回复
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公众号:会计宝
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