成本核算程序一般分为以下几个步骤： （1）生产费用支出的审核。对发生的各项生产费用支出，应根据国家、上级主管部门和本企业的有关制度、规定进行严格审核，以便对不符合制度和规定的费用，以及各种浪费，损失等加以制止或追究经济责任。 （2）确定成本计算对象和成本项目，开设产品成本明细账。企业的生产类型不同，对成本管理的要求不同，成本计算对象和成本项目也就有所不同，应根据企业生产类型的特点和对成本管理的要求，确定成本计算对象和成本项目，并根据确定的成本计算对象开设产品成本明细账。 （3）进行要素费用的分配。对发生的各项要素费用进行汇总，编制各种要素费用分配表，按其用途分配计入有关的生产成本明细账。对能确认某一成本计算对象耗用的直接计入费用，如直接材料、直接工资，应直接记入“生产成本--基本生产成本”账户及其有关的产品成本明细账；对于不能确认某一费用，则应按其发生的地噗或用途进行归集分配，分别记入“制造费用”、“生产成本--辅助生产成本”和“废品损失”等综合费用账户。 （4）进行综合费用的分配。对记入“制造费用”、“生产成本--辅助生产成本”和“废品损失”等账户的综合费用，月终采用一定的分配方法进行分配，并记入“生产成本--基本生产成本”以及有关的产品成本明细账。 （5）进行完工产品成本与在产品成本的划分。通过要素费用和综合费用的分配，所发生的各项生产费用的分配，所发生的各项生产费用均已归集在“生产成本--基本生产成本”账户及有关的产品本明细账中。在没有在产品的情况下，产品成本明细账所归集的生产费用即为完工产品总成本；在有在产品的情况下，就需将产品成本明细账所归集的生产费用按一定的划分方法在完工产品和月末在产品之间进行划分，从而计算出完工产品成本和月末在产品成本。 （6）计算产品的总成本和单位成本。在品种法、分批法下，产品成本明细账中计算出的完工产品成本即为产品的总成本；分步法下，则需根据各生产步骤成本明细账进行顺序逐步结转或平行汇总，才能计算出产品的总成本。以产品的总成本除以产品的数量，就可以计算出产品的单位成本。     查看全部回复

1 成本核算前提条件（结账预检查）： 1.1 当月所有业务单据录入完成，并审核； 1.2 所有发票审核完毕，并与库存单据（外购入库单、销售出库单）勾稽； 1.3 当月所有入库单据单价（金额）已录入、且正确（除组装拆卸产生的其它入库单：组装拆卸单产生的其它入库在其它入库核算时自动核算单价与金额）； 1.4 注：可通过系统辅助功能实现结账预检查，具体操作如下：进入【存货核算】→【出库核算】→【材料出库核算】，单击查看即可得知哪些单据未审核、哪些单据没有单价或单价不正确，找到有问题的单据，对其进行审核或修改，完成核算前的准备工作。 2 外购入库核算：有采购发票的外购入库单在这里进行入库核算，其核算逻辑是通过采购发票确定外购入库成本；操作如下：打开【存货核算】→【入库核算】→【外购入库核算】，依次单击【分配】、【核算】即可。     查看全部回复

如果他们负责你们所有的申报，那你们给他提供数据，他们进行申报     查看全部回复

可以的。但是老师建议以后通过对公支付     查看全部回复

消防成本一般是材料+人工     查看全部回复

如果没有实际发生销售业务的话，属于虚开发票，。如果金额巨大，作为财务负责人需要承担相应的责任的。不建议在此公司工作。不能因为没有经验就走上违法的道路的。不是公司大小的问题，是公司财务规范的问题     查看全部回复

把外账得钱提出来是啥意思？     查看全部回复

是的，固定费用就按照产量分摊至单个产品的成本中，3月单个成本比之前的要高许多，那就是欣慰产量降低，而单个产品需要成本的分摊成本就会上升再加上三月原材料和人工都有涨幅所以总体单个产品成本时上升的     查看全部回复

可以的     查看全部回复

可以，公司有实际办公地址的房屋租赁合同就可以     查看全部回复

你好同学 这是领导在告诉你，去年12月有笔进项税额76841.25元需要转出，原因是他用到简易计税项目上，不得抵扣。     查看全部回复

你是要开具红字发票还是蓝字发票？     查看全部回复

你就根据发票计入管理费用-服务费就可以了     查看全部回复

不是公司钱不够么     查看全部回复

如果在申报期内还没申报的话，可以撤销的     查看全部回复

我8月计提了工资，包含员工和老板的工资，计提时要有老板的     查看全部回复

登录单位所在地区的“电子税务局网站”，点击前往全国电子税务局地址     查看全部回复

增值税专用发票上，有销售折扣的按钮     查看全部回复

您可在电子税务局首页搜索栏搜索“汇算清缴”，选择【退抵税费申请（汇算清缴）】，系统支持模糊查询；或者通过功能分类查找【我要办税】-【一般退（抵）税管理】-【退抵税费申请（汇算清缴）】；     查看全部回复

这个之前有单据嘛？     查看全部回复

你的数据已经采集好的话，可以点击退税申报了     查看全部回复

建议报个实训课程，带实训系统，能上手操作的     查看全部回复

1.饭店比较小，里面应该也就一两个员工（老板有扩大的想法），需要搞这种账吗？严格来说没有内外账之分，只有一套账     查看全部回复

这1%属于佣金的性质，应计入销售费用，会计分录如下     查看全部回复

这样操作是不正规的     查看全部回复

需要     查看全部回复

甲乙之间没有真实的业务往来     查看全部回复

是销售方作废了发票么，原发票你没有勾选认证，是么     查看全部回复

就业务来说可以操作     查看全部回复

需要     查看全部回复

你朋友按照融资租赁模式购买的机器， 然后又卖给你？还是转租给你？给你开的什么发票，销售机器发票还是租赁费发票？     查看全部回复

无票收入的分录冲销掉，然后按照发票重新入账     查看全部回复

你税务注销申报的是当季度的增值税么，需要从注销前置事项里申报，或者去大厅申报      查看全部回复

这个操作是违法的，隐匿收入      查看全部回复

可以开票     查看全部回复

代账收费要根据你们当地的行业情况来定，这个没有统一的规定     查看全部回复

最好是分项目核算      查看全部回复

刚刚你那个问题你点结束了     查看全部回复

没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开!     查看全部回复

融资租赁。租赁的设备价税合计2.5亿,付款租金总额3.1亿,多付的0.6亿。是不是要计入财务费用啊（是的，入账的时候先做未确认融资费用，然后按期转入财务费用）     查看全部回复

你好，你的问题具体是什么     查看全部回复

你这种特殊情况，需要联系税管员，看本月是不是要后台给你操作     查看全部回复

打开开票系统，点击发票查询。     查看全部回复

发放工资，报销，还借款，分红     查看全部回复

会计上按正常的处理，按月折旧     查看全部回复

你的意思是账户没有资金的时候 ,工资是老板直接代为支付的 ,所以挂了其他应付款法人是么?如果确定真实是老板代为支付的没有什么问题!     查看全部回复

现在新办纳税人一般都是开全电发票了，在电子税务局里开具，不需要ueky和金税盘了     查看全部回复

个税如果漏申报的话，需要到税务大厅补申报，按实申报。看2022年9-11月的实际工资收入是多少。如果确实是0的话就0申报。     查看全部回复

您说的签单金额指的什么？     查看全部回复

化工行业也属于工业会计，工业成本核算的主要方法有： （1）品种法。它适用于单步骤，大量生产的企业。 （2）分批法，也叫订单法，适用于单件，小批生产的企业。 （3）分步法，用于大量大批的多步骤的成本管理。     查看全部回复

账务规范的话根据你们的财务报表数据核对，直接走破产程序就可以了     查看全部回复

你好，你是要升级为一般纳税人么     查看全部回复

个人所得税什么时候会涉及到退税？次年个税汇算时会涉及到退税     查看全部回复

如果第一个工作有升职机会的话，可以先在里面工作一段时间，你不是想接触内账么。如果感觉不合适，升职机会渺茫，可以再找其他的工作机会。     查看全部回复

B产品成本6.4＊0.3=1.92 C产品成本0.26＊0.7=0.18     查看全部回复

您好，从合规角度来说，存在一定问题，因为这样虚增了原项目的成本，如果确实存在减值迹象，可以计提减值准备，计入资产减值损失，然后结转账面价值进其他项目。     查看全部回复

每个月需要抄报税清卡操作吗，是的     查看全部回复

您好，现在一般在电子税务局做增员，登录电子税务局，选择社保业务，选择单位人员增员申报，社保增员申报，根据提示填写信息后提交。也可以前往税局柜台增员，具体需要什么材料可以咨询一下当地税局。     查看全部回复

公司开出一张发票 六月份的 发现开错了如果对方认证了 我们还可以作废吗，不可以。让对方申请红字信息表，然后你开负数发票     查看全部回复

母公司没有其他业务也不需要支付工资，为啥还要子公司给他开票付款？     查看全部回复

选中该单元格，点上面的数据，选下拉列表，点+号     查看全部回复

如果没有开通其他的功能，只需要做应收的业务处理就可以     查看全部回复

需要     查看全部回复

您好，个税申报错误并且缴纳了，如果可以在下次申报进行调整的，可以在下次调整，比如这次要报6000，你报了7000，那下次少报1000保证年度累计数据无误。如果是不好调整的重大错误，可以直接在系统上更正申报，如果过了申报期，可能需要到大厅做更正，税款多还少补。      查看全部回复

对公账户收到股东实缴金额200万，备注是投资款么，借 银行存款 200万 dai 实收资本 200万。当天作为还款转出了，是还什么款项，还给谁     查看全部回复

记账直接做采购的分录和销售费分录     查看全部回复

你先在发票管理模块看一下有没有票种核定     查看全部回复

购买傻子水泥的用途是什么     查看全部回复

你好，老板要求内账的话，购进的水泥沙子等一次性费用化即可     查看全部回复

用直线法比较多     查看全部回复

如果进项票购买方已经认证了，需要购买方申请红字信息表上传审核通过后，由销售方开负数发票     查看全部回复

如果不是公司员工，是暂时办事务，按劳务报酬申报个税，但是涉及到个税     查看全部回复

不建议这样操作，会形成收款与发票上的销售方不一致     查看全部回复

采购有未税进项是什么意思，是采购时没有发票么     查看全部回复

没有成本就不需要结转成本了     查看全部回复

可以的     查看全部回复

申请税务核定     查看全部回复

如果费用不全部属于当期的，可以分期摊销费用     查看全部回复

包工头的完税证明不能在你们公司税前扣除。 方式1：包工头代开发票的时候把税金包含进去，原来10万，开票税金1万，现在开11.1万的发票（把税金的税金也要算进去，可以算一个尽量一致的金额） 方式2：完税证明报销，所得税汇算清缴的时候调整（不能税前扣除）     查看全部回复

一般内账不用发票，外账做发票（具体的你可以问问老板拿发票过来的意图，他也不报销，如果是想抵外部没有发票的费用，那就是外部账用）     查看全部回复

开零税率     查看全部回复

索赔的流程？     查看全部回复

您好，先找金蝶客服购买安装对应模块蝶，然后在模块中进行如下操作: 1. 新建成本核算体系； 2. 编制成本模板； 3. 填写成本明细； 4. 确定成本与绩效关联性； 5. 录入实际成本数据； 6. 对成本进行分析； 7. 把控成本，控制成本及各项成本项目的合理性，这样就可以实现成本有效控制了。     查看全部回复

稍等     查看全部回复

发票是已经入账了么     查看全部回复

有可能是返单     查看全部回复

是原来的发票有问题么     查看全部回复

漏掉的没有申报的，需要去大厅更正申报     查看全部回复

是账上的进项比申报表上的少     查看全部回复

大厅申请退     查看全部回复

属于委托加工，你们是委托方     查看全部回复

你先在电子税务局逾期申报套餐里面看有哪些逾期未申报的 大厅去补申报     查看全部回复

是带人带车么     查看全部回复

可以现金支付工资     查看全部回复

都需要填写     查看全部回复

申报系统带出的数据不对的话，可以修改的     查看全部回复

是的     查看全部回复

可以跟对方确认发票开出和寄出时间，无误的可以先勾选抵扣的     查看全部回复

这种情况客户在拿货估计买断的可能性 买断的客户拿货时确认收入 不买断按租赁处理     查看全部回复

你主要想问什么     查看全部回复