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Annina老师
想问什么呢? 查看全部回复
3114
高老师
你好,根据《国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告》(国家税务总局公告2019年第33号)规定,增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 如果小规模纳税人未选择自行开具增值税专用发票,则可以向主管税务机关申请代开。 查看全部回复
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哈哈老师
肯定有风险的 查看全部回复
4340
可以是可以,但是最好是计提一下,以后方便查询 查看全部回复
3523
借:长期待摊费用 dai:银行存款 查看全部回复
4363
李伟老师
工资薪金都需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
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a代收的话,记入到其他应付款里面 查看全部回复
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多收的记入到其他应付款,下次再收的时候冲销其他应付款 查看全部回复
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一般在涉及到应交税费的时候才会用,比如进项销项等 查看全部回复
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内账确认收入,自己看情况,我们是按照企业会计准则确认收入,分录,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。细节问题,太复杂,这里就不做过多阐述 查看全部回复
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开票要确认增值税 查看全部回复
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借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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老板代垫第一个正确 查看全部回复
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如果是老板代垫的话,第一个分录是对的 查看全部回复
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归老师
有溢价没有? 查看全部回复
3121
可以不计提 查看全部回复
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借:应交税费应交增值税销项税额382408.12 应交税费应交增值税进项税额转出209026.75 应交税费-未交增值税167285.21dai:应交税费应交增值税进项税额758710.08 查看全部回复
4441
你好 查看全部回复
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第一个,社保,借管理费用一单位社保,其他应收款一个人社保,应付职工薪酬,dai应付职工薪酬,银行存款 查看全部回复
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税报正确了没有? 查看全部回复
3115
你好,借方计入库存商品 查看全部回复
4787
应该可以修改,具体建议问问当地税务 查看全部回复
11652
具体什么业务 查看全部回复
11606
借:投资性房地产 dai:银行 需要结转成本 租赁收入一般走其他业务收入 你们如果是专门做这个的也可以走主营 借:银行dai:其他业务收入 借:其他业务成本 dai:折旧 查看全部回复
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这个需要看具体金额,以及其他工资金额来算的 查看全部回复
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你好,多计提所得税,红冲就好。会计科目及方向与计提分录一致,多计提的用负数表示 查看全部回复
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对公转账 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
4476
借:应付账款/预付账款 dai?应付票据 查看全部回复
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借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
4967
你好,你们车间生产的产品,完工验收入库后相关成本转入自制半成品,另外车间领用再加工时 借:生产成本-半成品 dai:自制半成品 查看全部回复
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税务师晓雨
领用原材料:借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
4656
冲销其他应收 查看全部回复
6192
你用的小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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你好,是材料订多了多出一个做首饰盒的原材料? 查看全部回复
6392
而已老师
做账正常做,多交的没退回来的留抵。下次申报先扣留抵 查看全部回复
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这个月收到发票把发票附在上个月资产凭证后面 查看全部回复
4640
你们开给甲方的,借应收账款,dai收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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借其他应收款-老板,dai银行存款,老板拿材料发票来冲账 查看全部回复
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自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
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借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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递减当期,借应交税费一应交税费(减免税),dai管理费用 查看全部回复
4628
可以委托付款 查看全部回复
5124
您好 查看全部回复
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借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
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李钢老师
你好,请问,是工资表里扣了社保,实际社保没扣款对吗? 查看全部回复
5721
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3653
Christina
可以向主管税务局申请退税,或者申请抵缴下一年度税款 查看全部回复
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多扣的社保费发给员工就好 查看全部回复
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收到固定资产捐赠还是捐出呢 查看全部回复
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你好,有退货发票应该作废(当月),红冲(跨月),这个业务流程不对啊 查看全部回复
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如果是个人转款记入到其他应付款,以后数需要归还的。 查看全部回复
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是借方财务费用利息红字 查看全部回复
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借:费用 dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
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你好,《二手车发票》为一式五联。第一联为发票联(购买方记账),印色为棕色;第二联为转移登记联(购买方用于去公安车辆管理部门办理过户手续,最终公安车辆管理部门留存),印色为蓝色;第三联为出入库联,印色为紫色;第四联为记账联,印色为红色;第五联为存根联,印色为黑色。二手车发票的存根联、记账联、出入库联由二手车市场的开票方留存。 查看全部回复
11854
你好,需要哪个税种的缴税分录? 查看全部回复
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缴纳增值税:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税借:税金及附加 dai:银行存款 缴纳企业所得税 借:应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4493
小黑
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
具体什么呢 查看全部回复
4412
按照上个月正数分录做红字分录 查看全部回复
4196
这样操作不划算,要视同销售交增值税和所得税 查看全部回复
5455
你好,你的退税具体是什么业务呢 查看全部回复
4385
具体问公司领导为啥子现金发工资,现在基本上都是银行发 查看全部回复
4895
借其他应付款 dai钱 查看全部回复
5543
支付宝提现扣的手续费进财务费用 查看全部回复
5379
小规模 借库存商品 (含进口增值税+关税)dai钱 查看全部回复
4960
你608是退税 查看全部回复
借预付账款 dai钱,后面取得发票,借成本费用 dai预付账款 查看全部回复
5255
是之前挂账没交吗?还是交了没做账呢? 查看全部回复
5421
您好,你这个问题前后好像没有关联,不知道你想表达什么,请换个说法重新描述一下 查看全部回复
5296
借管理费用-公司社保,应付职工薪酬-社保,其他应收款-个人社保,dai应付职工薪酬-社保,银行存款 查看全部回复
4542
员工用的电动车棚么 可以放福利费 查看全部回复
5924
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5866
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
5980
可以 查看全部回复
5919
你好,红冲就行了 查看全部回复
5898
你好,在月末结转时,把成本费用结转到本年利润的借方,你写的是三项费用的结转 查看全部回复
4858
租来干什么的? 查看全部回复
4984
小规模纳税人不用结转增值税呀 查看全部回复
4925
原来的分录是什么,你想调成什么 查看全部回复
13053
没有问题 查看全部回复
4826
可以的 查看全部回复
4893
如果是政府会计的话,预算会计 借:项目支出 dai:资金结存 查看全部回复
8139
借银行存款,dai短期借款 查看全部回复
按照之前做相反的分录 查看全部回复
王苗苗老师
先把一家银行的钱还了,之前做的是短期借款就冲短期借款,然后再从另外一家dai出来,走短期借款就可以 查看全部回复
5503
不是,这个是缴增值税的分录 查看全部回复
4500
会计上还是按照固定资产折旧处理 查看全部回复
5359
高荣老师
销售药品奖励可以计入应付职工薪酬-绩效 查看全部回复
5385
你所说的近效期对现是什么情况 查看全部回复
4263
借税金及附加,dai银行存款 查看全部回复
5947
假如工行收,农行支付,借银行存款-工行,dai银行存款-农行 查看全部回复
6425
你好,社保和工资在一起做分录 查看全部回复
5175
这笔钱是员工代垫?还是从公司支的? 查看全部回复
4351
差别很大的 查看全部回复
4645
不行,必须通过以前年度损益调整,小企业会计准则除外 查看全部回复
6455
5739
支付的与经营有关的现金 查看全部回复
5928
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