老师,刚买了税盘要开票,我们公司经营范围有教育辅助服务,然后主要是给学生雅思考试培训,出国留学的业务办理申请等,那我开票的名称怎么填,就是教育服务服务的明细,要怎么填呢?我写的是教育辅助服务,那开票的时候,就显示:教育辅助服务教育辅助服务这样子的,我感觉好像不对的#服务业#
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你好,老师,我们是建筑企业,在别的城市开有分公司,分公司接了一个200万的项目,甲方钱对公转到分公司,但是甲方不需要发票,老板觉得不要发票就不开,这样不交税,我的意思是开出来,甲方不要不给他就行了,但老板不同意,请问这样做有什么风险吗?税局能查到吗?#建筑工程#
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我是新到的一家房产行业,公司收到预收房款做的凭证是 借:银行存款 100 贷:预收帐款 97 应交税费-应交增值税 3 ,我总觉得这么做不对,也查阅了资料,觉得贷方应该是:预收帐款,不应该有应交税费#建筑工程#
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外购商品对外捐赠。购进的商品是100元,我按照市价150元进行捐赠,并获得150元的捐赠凭证,可以企业所得税税前扣除。那么增值税怎么处理?从购进到捐赠的分录怎么做啊?增值税申报怎么申报?#商业#
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请问公司前期是代账公司在做账,有票就做,无票就未入账,请问要合并一套账如何处理,哪些需要老板签字确认?还有就是公司好多对公付款无发票,这个账务如何处理,都是前期财务不规范遗留问题,账务如何处理这部分,感谢#高新企业#
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李老师,9月份给客户开了一张1万元的电子发票,客户付的现金,现在客户家的财务又把这一万元打到了我公司的对公账户里了,我是把这一万元原路返回让他们自己走内部报销还是我可以用对公账户把这一万元打给客户个人呢,如果打给客户个人我们公司会不会有什么风险#商业#
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老师,个体工商户第三季度开电子发票不含税收入未达到起征点销售额不需要缴纳增值税,在这不含税收入里含有一张预付卡不征税的发票金额,在申报增值税时在第11栏填包含这个不征税的金额还是填不包含不征税的金额呢#工业制造#
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想问下之前3月份有一份简易征收的销项票 金额145 其中税额4.22 在做3月份的账的时候没有价税分离 直接全部计入了主营业务收入 但是在报税的时候是正确的 有扣4.22的税 导致现在收入多了4.22 增值税销项税金少了4.22 我能在做9月份账的时候红字冲销3月份的那张凭证 ,然后重新做一份正确的到9月份嘛?#建筑工程#
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去进货某个东西,之前有框子钱抵款。付了一点钱。 我做凭证 写的是借 库存现金 贷其他业务收入 借库存商品 贷库存现金 可是付款已经抵扣了 再入帐一个借库存现金不就多了 不写的话又差这个钱 #出纳#
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老师,我们是小规模,第一季度的增值税,企业所得税等税种都报了,现在主管检查账,让我将一笔费用从之前放的主营业务成本科目放到管理费用,请问只改凭证就可以了吗?其它什么资料需要改动吗?#服务业#
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公司一个新项目,不涉及股权,引入资金200万,(对方公对公汇入我司账户)签定项目合作协议,6个后归还对方100万,剩余款项双方约定每年按照净利润5%分红给对方,老师请问200万及分红5%应该怎么做账?谢谢#建筑工程#
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老师您好,我们新注册一家公司,注册资本是3000万,这个是20年后再补进去。但是前期我开了基本户,公司肯定要有基础资金运作的,我个人要往账户打500万,但是年底我想拿回来,我用途该怎么写,是写投资款,还是借款。如果写借款,公司是不是要向我个人写一个类似于借条的凭证,还是怎么弄?#服务业#
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老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#商业#
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老师,我是一名出纳,支付一笔费用应付104.7,实际支付50.7元(根据对方业务员提供的资料付款),付款完毕,收到发票发现发票金额与实际支付金额不对,原来是对方业务员付了54元的费用,属于个人行为,还需要我方公对公转账54元嘛?需要什么依据,请老师指点#出纳#
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建筑工地供水供电由建设方开户,供水公司和供电公司向建设方收取水电费后,建设方再向施工方收取水电费。那像这种建筑工地共用水电费,就是双方是不具备租赁关系的,取得的水电分割单是不是不能作为税前扣除凭证的,我们是施工方#建筑工程#
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老师,您好!我想问一下就是填工商年报时,纳税总额除了应交增值税和个税这两个二级科目的借方不算入纳税总额,其他的应交税费的二级明细科目的本年累计的借方的和就是纳税总额吗?就比如下面图片上的纳税总额应该怎么算呀?能详细解答一下吗?😁 #其他行业#
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1. 小规模申请一般纳税人的条件是什么? 2. 会计核算健全怎么判断? 3. 公司基本情况:18年底成立的小规模装修公司,19年不含税销售额35万左右,今年上半年不含税销售额7万左右。去年的帐只有一份excel表格做的凭证和一份流水账,去年的成本费用几乎都没取得发票,。 4. 老板说下半年可能业务量会很大,想转为一般纳税人,这样的情况能申请一般纳税人吗? #建筑工程#
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填职工薪酬支出及纳税调整明细表中的住房公积金项,我们公司因为疫情原因资金出现问题,本来该交的社保公积金都还没有交,但是我在个税系统申报的时候都已经扣除了,那我现在填表的时候实际发生额填0的话,是不是需要补交税#其他行业#
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老师早上好,请问一下:我司采购东西付款对方是对公账户付到对方的对公账户4600元,但是实际采购东西的金额是4360元,但是对方退还差额是退我司的对私账户,然后出纳操作是把这两百多块又从对私户转到对公户,备注表明某某公司退还款,我该怎么做账好呢?#物业#
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你好 我们公司老板用她自己的卡买了辆二手汽车 没走对公 但因为是二手的嘛 中介给开了发票 发票的表头也是我们公司的名字 但是我们老板是个人走的款 现在我们应该怎么做 是给开具发票单位再走一笔对公然后让开具发票单位个人卡再给我们个人卡打回来吗 还是怎么样?#商业#
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老师,请教一个问题,捐赠的物资或货币可不可以税前扣除,今天有个人问我,说是可以直接抵税,比如交的税金是30万,如果捐10万,就直接减掉10万,交20万的税,我记得没有这种说法吧。。记得是应纳税所得额减捐款乘百分之25。并且是取得有关部门的捐赠凭证才可以抵扣,对#其他行业#
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老师,昨天我问过就是我们不设工程施工科目,用主营业务成本科目,那我们有一笔材料大概3万多元,3月已经用于工程项目,但没开发票。我能不能这样做:摘要暂估成本借:主营业务成本3万贷:应付账款3万。4月开票再冲,可以吗?附有协议,材料明细。#建筑工程#
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1.汇算清的职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填列,能详细点发我嘛? 2.12月工资计提多了,跨年1月发放的时候并没有那么多,我可以不通过以前年度调整直接红冲以前做的计提分录吗?#高新企业#
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问题1:3月18日我们公司向陕西xx公司借款100万,借款用于代陕西公司采购货物发给湖北某公司,货物直接从供应商处发往湖北某公司,我们把款打给供应商,供应商给我们公司开进项发票,我们下月给湖北某公司开销账发票,其中差额的的增值税,附加税,运费包装费由陕西公司负责,我怎么做账务处理? 问题2:我公司自己在山东某公司采购货物直接发给湖北某公司,供应商给我们开发票,我下月给客户开发票,运费包装物我们公司负责,我怎么做账务处理? 两个问题怎么写分录,怎么结转成本,请老师帮我仔细分析一下吧,谢谢!下面图片是问题一的支出明细 #工业制造#
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