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哈哈老师
借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
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需要交个税20%,增值税1%,附加税增值税的12% 查看全部回复
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您好,单位是需要代扣代缴个税的 查看全部回复
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您好,这个有好几种做法的,可以处理也可以不用结转的 查看全部回复
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李伟老师
这个需要综合分析的 查看全部回复
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您好,汇算清缴还没填呢吧 查看全部回复
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对,是根据3月末利润表本年利润的期末数计算的 查看全部回复
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预收款的时候 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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您好,意思本月就是没发工资对吧?那就是零申报 查看全部回复
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账号正在注销中
借:管理费用 (管理/生活) 制造费用 (车间) dai:银行存款等 查看全部回复
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您好,在原来5%的基础上再减半征收也就是2.5% 查看全部回复
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资产的平均值 就是四个季度平均数合计再除以4计算 查看全部回复
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借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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借:周转材料—在库 应交税费—增值税(进项税额) dai:银行存款等 领用时 借:周转材料—在用 dai:周转材料—在库 摊销成本时 借:制造费用—周转材料摊销 dai:周转材料—摊销 报废时: 借:制造费用—周转材料摊销 dai:周转材料—摊销 查看全部回复
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借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
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如果是全职就签订劳动合同,按照工资薪金申报 查看全部回复
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发票来了,把暂估的分录冲销,按照发票金额入账就行 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
4815
高老师
您好,不需要帐务处理 查看全部回复
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您好,账上是按照四年计提折旧的,可以一次性记入费用,这个是在申报的时候填写加速折旧明细表来折旧的 查看全部回复
11556
您好 查看全部回复
4995
借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 查看全部回复
4734
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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如果是减免的增值税 借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
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借,销售费用-劳务费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
7191
归老师
借:固定资产 进项税 dai:股本 资本公积 查看全部回复
5850
Annina老师
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税销项税额,申报无票收入 查看全部回复
6525
全职的话,按照工资薪金计算就行 查看全部回复
6750
您好,废料客户没有要求退回,在处理取得收入时借:现金/银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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两处都是工资薪金的话,按照工资薪金申报就行,年底个税汇算清缴的时候再多退少补个税 查看全部回复
4572
李钢老师
你好,设备如果金额较大,且使用期超过一年,应计入固定资产核算 查看全部回复
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用累计收入减去累计减除费用后的金额后参照税率表计算个税 查看全部回复
6021
工厂是自己的还是租的? 查看全部回复
小月老师
可以去税局代开也可以在手机客户端上开 查看全部回复
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企业间的管理费是不能扣除的 但是如果提供了相应的服务或者劳务可以税前扣除 查看全部回复
借:银行存款 dai:营业外收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
对,是的直接计入利润分配-未分配利润里面 查看全部回复
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年终奖个税=年终奖/12个月后的金额参照税率表找到合适的税率再用年终奖*税率计算个税 查看全部回复
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《企业会计准则第4 号——固定资产》应用指南规定:“已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产,应当按照估计价值确定其成本,并计提折旧 查看全部回复
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这个每个地方税务要求有点不一样,有的按照公司制度标准内补贴的,不交个税 有的没有发票的,要交个税,具体建议你咨询当地税务 查看全部回复
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借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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您好,如果是种植期间成本费用都在生产成本里面归集了,那就是借:库存商品 dai:生产成本(二级科目根据公司的情况) 查看全部回复
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您好,资产总额是四个季度的平均数填写 查看全部回复
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进成本 查看全部回复
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补偿金金额在当地上年平均工资三倍以内免征个税,超过部分需要交税 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税,dai营业外收入 查看全部回复
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2月份发工资能扣一个月的 查看全部回复
3807
可以开在一张发票上 查看全部回复
计提时 借:费用 dai:应付职工薪酬(公司部分) 交款时 借:应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
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借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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最新的政策是应税所得额100万以内在5%的基础上再减半征收 查看全部回复
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个人对教育事业和其他公益性捐赠可以抵扣个税 查看全部回复
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退回的话,按照之前销售的时候做红字分录就行 查看全部回复
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借:资产减值损失 dai:坏账准备 借:坏账准备 dai:其他应收款 查看全部回复
3933
有没有社保扣除和附加扣除 查看全部回复
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是的,需要缴纳个税的 查看全部回复
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现在退税流程很简单,在电子税务局有退税模块,直接填表就可以退税 查看全部回复
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等于说公积金全部都是自己负担对吗? 查看全部回复
4527
投资收益不属于收入 查看全部回复
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以营业执照下来的日期为准,下来之前就是写原来地址,下来之后就是新地址 查看全部回复
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如果一直没申报的话肯定会有滞纳金的,只能抓紧时间去赶紧申报了 查看全部回复
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税务上对这个没有特殊规定 查看全部回复
4428
银行的存款利息不需要交增值税 查看全部回复
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借:库存商品/原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
6255
您好,这个需要调整货币资金 查看全部回复
8820
王苗苗老师
第一、货币资金正常情况下不应该是负数,应该是账做错了,建议查一下现金科目相关的科目 查看全部回复
5454
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费一应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4986
充值发票借预付账款,dai银行存款,消费后,凭消费记录冲减预付账款,借管理费用-快递费,dai预付账款 查看全部回复
12276
借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
5085
需要交增值税 附加税和个人所得税 查看全部回复
6849
借:管理费用-劳务费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:现金 查看全部回复
5679
您好,可以一次性计入管理费用-开办费,也可以先计入长期待摊费用-开办费,然后摊销进费用 查看全部回复
5337
悠悠老师
企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。 查看全部回复
6894
借营业外支出-滞纳金,dai银行存款 查看全部回复
5166
借:制造费用 dai:银行存款 查看全部回复
4626
月度计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=月收入额-准予扣除额、 准予扣除额=基本扣除费用5000元+专项扣除+专项附加扣除+依法确定的其他扣除 查看全部回复
11628
6282
业务真实,可以写情况说明 查看全部回复
6309
4410
第一,不合理,公司没有钱,但是也得给员工发工资,账上没有钱,可以先欠着,有钱再给,但是工资正常计提 查看全部回复
4518
年度计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年度收入额-准予扣除额、 准予扣除额=基本扣除费用60000元+专项扣除+专项附加扣除+依法确定的其他扣除 查看全部回复
71748
您好,理财收益属于让渡资产使用权的收入 查看全部回复
6876
您好,股权转让收入属于财产转让收入 查看全部回复
5706
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7353
是的 正确 查看全部回复
17541
您好,入账可以,不能在税前扣除 查看全部回复
6624
如果都是小微企业的话,企业所得税税率是一样的 查看全部回复
4923
按照权责发生制处理 查看全部回复
7218
你三月份的工资和二月份一样吗 查看全部回复
虚开发票后果 查看全部回复
7443
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
5895
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10161
按实际填 查看全部回复
11826
这个问题有点宽泛 涉税业务都是他的稽查范围呀! 先数据比对 同行业同规模比对 同期比对 有差异找原因 跟你做财务分析差不多 查看全部回复
3690
6183
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 现对确认企业所得税收入的若干问题通知如下: 一)、除企业所得税法及实施条例另有规定外,企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。 (一)企业销售商品同时满足下列条件的,应确认收入的实现: 1.商品销售合同已经签订,企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方; 2.企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制; 3.收入的金额能够可靠地计量; 4.已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 (二)符合上款收入确认条件,采取下列商品销售方式的,应按以下规定确认收入实现时间: 1.销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。 2.销售商品采取预收款方式的,在发出商品时确认收入。 3.销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单,可在发出商品时确认收入。 4.销售商品采用支付手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认收入。 查看全部回复
6507
事情叫筹划,事后叫作假,现在国家所得税100万以内5个点 查看全部回复
5958
水利工程一般纳税人是9% 查看全部回复
9153
一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
5733
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