汇算清缴的相关问答-第1页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

370名专家老师，3分钟快速回复，已有112220会计人，提问了191075 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

24年有出售了固定资产，汇算清缴时资产原值是填年初的金额还是填12月的金额？#其他行业#

汇算清缴时固定资产原值一般填写年初的金额。《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》中第1列“资产原值”，填报的是纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。固定资产汇算清缴主要涉及企业已经享受多年的折旧与摊销等政策，通常应根据固定资产的期初数据，即年初资产原值来填报。如果本年度有新购固定资产，那么资产原值应为期初数加上本年度固定资产累计增加的金额。查看全部回复

浏览：268 0赞 0评论 收藏

小规模公司24年底做了一笔暂估分录现在做汇算清缴发票还没收到怎么做账务处理呢 #房地产#

答疑老师：云峰老师

你好同学，账务不需要调整。影响损益的，所得税汇算调增就可以查看全部回复

浏览：389 0赞 0评论 收藏

老师，公司今年第一季度亏损，先季报还是先年报汇算清缴？今年汇算清缴调增后盈利 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

你好一季度不弥补亏损的话就没有先后顺序的查看全部回复

浏览：395 0赞 0评论 收藏

老师请问我24年暂估的服务费发票没来，汇算清缴的话我怎么填表？#其他行业#

答疑老师：andy老师

有真实的服务费支出吗查看全部回复

浏览：353 0赞 0评论 收藏

个体工商户汇算清缴补交的税款账务处理 #个体工商户#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果当年没有计提的话，借利润分配未分配利润 dai应交税费应交个人所得税缴纳，借应交税费应交个人所得税 dai银行存款查看全部回复

浏览：497 0赞 0评论 收藏

员工在一个公司个税正常薪金申报，也交社保公积金。在另一家公司的工资选择劳务报酬申报和正常薪资申报是不是一样的，到最终个税汇算清缴都要合并工资一起算到正常薪金申报算法里计算个税 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

劳务报酬申报和工资申报的税率不同，不过年终汇算清缴的时候多退少补的查看全部回复

浏览：1083 0赞 0评论 收藏

收入汇算清缴可以调整吗 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

你好，这个是什么原因的调整呢查看全部回复

浏览：967 0赞 0评论 收藏

就一个营业执照个体工商户，还用做税务局的企业所得税汇算清缴吗，年度申报只需做市场监管局的申报吗 #其他行业#

答疑老师：andy老师

你好，个体户一般不用交企业所得税，不用做企业所得税汇算清缴查看全部回复

浏览：500 0赞 0评论 收藏

一次性辞退补偿金账务处理和企业所得税汇算清缴税务处理怎么处理？#商业#

答疑老师：夏老师

借管理费用一辞退福利 dai应付职工薪酬一辞退补偿借应付职工薪酬一辞退补偿 dai应交税费一应交个人所得税银行存款查看全部回复

浏览：1115 0赞 0评论 收藏

汇算清缴中年终奖/奖金算入职工薪酬支出表里面嘛 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

企业所得税汇算吗查看全部回复

浏览：1110 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人2024年汇算清缴后，怎么做账 #其他行业#

答疑老师：andy老师

您好，汇算清缴后是有需要做调整或退税补税吗查看全部回复

浏览：884 0赞 0评论 收藏

24年缴纳以前年度企业所得税滞纳金，入账的时候科目入错了，没入滞纳金科目，入到应交税费，应交企业所得税里面了，企业所得税汇算清缴提示滞纳金金额不对怎么处理？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

采用的什么会计准则查看全部回复

浏览：764 0赞 0评论 收藏

老师请问是先汇算清缴后工商年报对吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，是的一般都是先做了汇算清缴了，再做工商年报的查看全部回复

浏览：735 0赞 0评论 收藏

不符合不征税条件的政府补助，在企业所得税汇算清缴时要填A105040专项用途财政性资金纳税调整明细表吗？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

不符合不征税条件的政府补助在企业所得税汇算清缴时，不需要填写A105040专项用途财政性资金纳税调整明细表。A105040表主要用于填报符合不征税收入条件的专项用途财政性资金的纳税调整项目。查看全部回复

浏览：885 0赞 0评论 收藏

您好，老师我们公司去年做减资，实收资本之前是100w，现在变成10w，如果没有退回90万的实收资本，汇算清缴的报表还需要调整吗？还是之前的100w #房地产#

答疑老师：andy老师

意识是之前的100万全部实缴了吗查看全部回复

浏览：678 0赞 0评论 收藏

你好帮我看下个体户查账征收年度汇算清缴 #高新企业#

答疑老师：哈哈老师

您好，您是什么问题呢查看全部回复

浏览：1193 0赞 0评论 收藏

你好个体户查账征收的年度汇算清缴怎么弄 #高新企业#

答疑老师：王苗苗老师

是到自然人电子税务局报还是自然人扣缴端报呢，都可以的查看全部回复

浏览：873 0赞 0评论 收藏

老师，我在做所得税汇算清缴年报遇到了问题如下：图一是当时处置固定资产因为不知道做账当时也是问了会计宝老师教我做的，不做开票收入，直接处置转损益出来，当时没注意报表申报的利润表和增值税报表收入合计会有差异，现在所得税报表一看。增值税报表的本年累计收入数与所得税报表及科目收入累计数据对不上了。差额正好是2024年9月-10月固定资产处置合计数8548152.56元。现在目前所得税怎么办？难不成还去改去年的账吗？#建筑工程#

答疑老师：云峰老师

你好同学，这个差异是合理的。查看全部回复

浏览：1083 0赞 0评论 收藏

我们公司要改 2024年第四季的账，然后2024年的企业所得税汇算清缴还没做，那我现在改24 年账，纳还需要改 24年的第四季申报的所得税报表和财务报表吗 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，如果说涉及到损益和报表的变化了，还是更正一下合适查看全部回复

浏览：1345 0赞 0评论 收藏

24年开的票在25年2月红冲了现在报24年汇算清缴该怎么调账调表 #建筑工程#

答疑老师：哈哈老师

您好，是你们对外开给别人的发票吗？查看全部回复

浏览：1203 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问