可以直接做在2023年的     查看详情

分支机构不进行汇算清缴     查看详情

借：所得税费用 dai：应交税费-应交企业所得税     查看详情

登录自然人扣缴端     查看详情

是22年度的运输费23年收到票并入账，但22年没有入账？     查看详情

确实少申报的，建议与主管税务局沟通下，是对发放的工资补申报还是就要求取得工资的人员在汇算清缴确认     查看详情

一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定：“ 收入总额中的下列收入为不征税收入： 　　(一)财政拨款; 　　(二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; 　　(三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定：“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款，是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 　　企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费，是指依照法律法规等有关规定，按照国务院规定程序批准，在实施社会公共管理，以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中，向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 　　企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金，是指企业依照法律、行政法规等有关规定，代政府收取的具有专项用途的财政资金。 　　企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入，是指企业取得的，由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定：“一、财政性资金 　　(一)企业取得的各类财政性资金，除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外，均应计入企业当年收入总额。 　　(二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金，准予作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。     查看详情

你年收入超过6万了么     查看详情

借：所得税费用 156.22 dai：应交税费-企业所得税156.22     查看详情

汇算清缴，营业收入和成本可以按这个填，但是后面还需要填一些税会差异的，如果有税会差异的话，还需要填其他的表的。     查看详情

企业开展研发活动中实际发生的研发费用，形成无形资产的，按照无形资产成本加计在税前摊销。     查看详情

小企业一般直接用第一个     查看详情

稍等     查看详情

汇算清缴调增，账务上不用做处理     查看详情

可以在2023年做转出     查看详情

如实按你们的收入、成本、费用明细填就行     查看详情

是的     查看详情

是个人为你们公司提供服务吗     查看详情

一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算     查看详情

是的，你好，还需要调当年的报表和所得税汇算     查看详情

是的     查看详情

1、可以 2、不需要      查看详情

本年有折旧，原值不减，本年提的折旧继续填     查看详情

你可以检查一下是不是之前做错了，如果数据错了，可以更正申报     查看详情

这个是调整的的未分配利润，没进入当期损益表，不影响当期利润表     查看详情

未取得房屋发票，调增     查看详情

借：所得税费用。 dai：应交税费—应交企业所得税。 借：应交税费—应交企业所得税。 dai：银行存款。     查看详情

可以     查看详情

居民个人取得工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所 得等综合所得且符合下列情形之一的纳税人，应当在取得所得的次年 3 月 1 日至 6 月 30 日内填报《个人所得税年度自行纳税申报表》及其他相关资料，办理汇 算清缴或者随汇算清缴一并办理纳税申报： 1.从两处以上取得综合所得，且综合所得年收入额减除专项扣除后的余额超 过 6 万元； 2.取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中一项或者多项所得， 且综合所得年收入额减除专项扣除的余额超过 6 万元； 3.纳税年度内预缴税额低于应纳税额； 4.纳税人申请退税； 5.纳税人取得综合所得，扣缴义务人未扣缴税款的。     查看详情

交的个税是经营所得么？     查看详情

你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行，年报填正确的     查看详情

餐饮费的用途是什么     查看详情

你是个体户么，需要做经营所得汇算清缴     查看详情

定期定额个体工商户不需要汇算清缴     查看详情

这个要算在23年了     查看详情

赠送样品按照视同销售处理     查看详情

工资收入的汇算清缴可以自己在个税app上操作，也可以让财务代办     查看详情

正常是收入成本要匹配的     查看详情

你好 具体是哪里不懂呢     查看详情

1.在2023年账本里记账     查看详情

①补缴企业所得税，借：所得税费用 dai：应交税费-应交企业所得税；借：应交税费-应交企业所得税 dai：银行存款     查看详情

稍等，老师刚看到消息     查看详情

可以     查看详情

正在看     查看详情

收到社保局稳岗补贴，正常入账计入营业外收入，不需要纳税调整     查看详情

你的意思是，法人有工资所得有经营所得，是么     查看详情

汇算之前收不到发票，汇算时需要纳税调整     查看详情

是的，需要纳税调整     查看详情

汇算清缴需要把没有收到发票的暂估成本进行纳税调增，即无票成本不能税前扣除，应纳税所得额增加     查看详情

2022年汇算清缴     查看详情

如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增      查看详情

这个应该是从9月份之后的数据累计来填写     查看详情

看个体户是查账征收还是核定征收了     查看详情

可以，经营所得汇算截止到3.31号     查看详情

1.收到发票后 红冲暂估 借：固定资产暂估（负数） 借：固定资产 应交税费应交增值税进项税额     查看详情

正在看     查看详情

54000-23100+42000=72900     查看详情

你说的是没有发票的情况么     查看详情

A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表     查看详情

根据自己公司情况自己选择     查看详情

你好，填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下：季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2。全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4。     查看详情

可以具体说下吗     查看详情

有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增     查看详情

具体想咨询哪方面的？、     查看详情

用     查看详情

是的，在申报汇算清缴时，里面有个研发费用加计扣除表，要勾选这个表单，研发费用加计扣除是跟汇算清缴一起填报的。     查看详情

你好，不用做账务调整，做好发票备查。     查看详情

需要纳税调增     查看详情

稍等     查看详情

不会的，分别汇算     查看详情

企业所得税汇算清缴5月底之前     查看详情

正常是需要扣除个人费用6万，而且这个金额是不能修改的     查看详情

同学你好，如果投资者另外有工资薪金申报，可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴，这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了，也不能扣除了     查看详情

【1】登录个税APP 　　用户需要登录个税APP并打开，软件的首页【我要办税】—【税费申报】—【综合所得年度汇算】进入年度汇算清缴。进入申报界面后，选择【使用已申报数据填写】—【开始申报】并点击“我已阅读并知晓”，开始年度汇算申报。 　　【2】确认信息 　　在跳转的页面中，用户需要对个人基础信息、汇缴地进行确认。 　　【3】报数据 　　确认预填的收入和扣除信息是否有误，无误可直接点击【下一步】。 　　【4】计算税款、提交申报 　　系统将自动计算本年度综合所得应补(退)税额，确认结果后，点击【提交申报】即可。如有减免税事项，可以在进入【减免税额】界面后，点击【新增】增加相关信息。 　　【5】补税或退税 　　如存在多预缴税款，可选择【申请退税】;如存在少预缴税款，则需要补税;若符合免予申报条件的，则无需补税。     查看详情

个体户工商年报和汇算清缴一般都是按实填报的，按实填报一般没什么问题。     查看详情

看工资的收入     查看详情

冲减的是当期的收入，不影响22年利润     查看详情

你们小企业会计准则还是企业会计准则呢      查看详情

你好，申报表第21栏次     查看详情

可以的，亲     查看详情

股东分红一般是按照账面净利润来分的     查看详情

如果当年的费用科目放错科目了，要通过账务处理调整到正确科目下，     查看详情

是的     查看详情

报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣，不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话，利润为正可能需要缴纳企业所得税     查看详情

递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报，属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。     查看详情

季度勾选弥补     查看详情

汇算清缴遵循调表不调账原则     查看详情

小企业会计准则还是企业会计准则呢     查看详情

可以的，亲，只要计算准确，有差异到时要通过以前年度损益     查看详情

因为做了利润分配的调整     查看详情

无法处理，2021年结束后，汇算清缴后，取得的发票已经无法入账，建议对方重新开具当年发票     查看详情

可以，有填写就可以     查看详情

不需要     查看详情

扣款的分录不影响账，无非就是，借，应交税费，dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行     查看详情

不用做，在2023年5月31日前完成就可以了     查看详情

暂时不用处理，汇算清缴时纳税调增     查看详情

可以入账在23年，不存在汇算调整问题     查看详情

是企业所得税汇算清缴么，不可以抵扣，因为现在都联网了，申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。     查看详情

是的，汇算清缴前拿到发票都可以扣除     查看详情

是的，都需要      查看详情