您好!问下企业所得税汇算清缴里边的弥补以前年度亏损申报表您知道怎么填吗?#其他行业#

会计宝 venus老师

那个一般是自动显示的     查看详情

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老师,比如一家公司是2020年6月份成立的,那2021年度汇算清缴需要纳税2020年吗#房地产#

会计宝 小黑老师

2021年需要汇算2020年的企业所得税     查看详情

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收退回上年度汇算清缴退回所得税怎么做账?#建筑工程#

会计宝 Annina老师

金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示)     查看详情

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在吗老师,咨询你个问题,汇算清缴后收到退回的企业所得税怎么做账?#建筑工程#

会计宝 税务师晓雨

如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税      查看详情

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汇算清缴调整是什么意思呀,应该怎么调整呢#出纳#

会计宝 税务师晓雨

如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整     查看详情

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今年2021年汇算清缴时候退了800块钱税款!请问分录怎么写呢?汇算清缴报的是2020年1月至12月的!#工业制造#

会计宝 venus老师

. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用      查看详情

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汇算清缴需要打印的话,封面该指数也要打印出来吗?#其他行业#

会计宝 venus老师

对的同学     查看详情

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一个人在别的单位缴纳社保申报个税,这个人在开个票给别的公司会有冲突吗? 个税汇算清缴的会有冲突吗?#其他行业#

会计宝 高老师

你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。     查看详情

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企业有长期兼职的员工,他们的工资能税前扣除吗?企业所得税汇算清缴需要调整吗#商业#

会计宝 大宁老师

如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。     查看详情

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老师这种汇算清缴补缴的所得税怎么做账呢#其他行业#

会计宝 Annina老师

借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款     查看详情

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工资表个税计算能不能每月录入,扣除当月保险,速算扣除数由员工年底个税汇算清缴自己申报#商业#

会计宝 andy老师

个税每个月都由企业代扣代缴,个税目前是按照预扣预缴的方式     查看详情

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今年汇算清缴后有多余的税款,税局让调平,这个怎么调啊。那去年的账本是不是也要动,包括资产负债表利润表啥的,是不是都要改啊#其他行业#

会计宝 夏老师

正常来说,税局应退税,但税局让调平,那就是让你改帐,走更正申报,不显示退税     查看详情

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老师 我想问下在筹建期计入管理费用开本费的 业务招待费 在汇算清缴的时候 是不是全额调增?#商业#

会计宝 Annina老师

《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)第五条规定:“企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除     查看详情

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没有发票的固定资产在以前年度入账并且计提折旧,汇算清缴也没有调增,请问这种情况现在怎么处理比较好?#服务业#

会计宝 高老师

你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出     查看详情

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请问:个人承担的社保公积金,在企业汇算清缴时能否税前扣除?#工业制造#

会计宝 Annina老师

做到应付职工薪酬里面的,按照费用扣除了     查看详情

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工资个税从19年开始上一任会计就提前一个月申报,请问可以一个月一个月更正回来吗?个人所得税已经汇算清缴了,是否有影响?如果现在有一个月做0申报,对员工个人以后办事是否会有影响?#服务业#

会计宝 税务师晓雨

具体看看你们当地有没有买房或者其他的事情需要提供连续的个税缴纳证明,如果没有,那就和主管税局说明一下情况再调整     查看详情

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老师,本年实际已缴纳的企业所得税包括汇算清缴所缴的吗?#商业#

会计宝 高老师

你好,本年实际缴纳的企业所得税指的是本年以前季度预缴的企业所得税,不包括汇算清缴的     查看详情

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我想问下日常工作每个月计提企业 所得税计提和缴纳是按照利润总额*25% 吗? 然后每年汇算清缴才按照间接法计算吗#其他行业#

会计宝 哈哈老师

如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税     查看详情

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我想问下日常工作每个月计提企业 所得税计提和缴纳是按照利润总额*25% 吗? 然后每年汇算清缴才按照间接法计算吗#其他行业#

会计宝 哈哈老师

如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税     查看详情

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这个月交了企业所得税,年度汇算清缴的时候还是亏的,那交的企业所得税退回来吗?#商业#

会计宝 Christina

可以向主管税务局申请退税,或者申请抵缴下一年度税款     查看详情

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我方小规模企业租赁街办居委会的房子。交房租,不给开发票。比如两万的租金下费用后,汇算清缴要调增两万吗?另外我放需要承担房产税吗?#餐饮酒店#

会计宝 小黑老师

房产税是房东的事,如果不开发票,计入成本费用了,后面汇算清缴是要调增的     查看详情

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企业汇算清缴完之后缴纳的企业所得税该怎么处理#初级#

会计宝 哈哈老师

借:以前年度损益调整 dai:应交税费应交企业所得税 借:应交税费应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整     查看详情

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请问个税汇算清缴时间,今年是到6月30日嘛?#其他行业#

会计宝 Annina老师

是的     查看详情

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年度汇算清缴,退企业所得税。怎么做账#物业#

会计宝 哈哈老师

借:银行存款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润     查看详情

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老师,咨询哈,企业所得税汇算清缴后缴税的分录?怎么做分录?#其他行业#

会计宝 Annina老师

借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款      查看详情

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从公账转汇算清缴费的时候,用途可以选劳务费吗,还是选其他#出纳#

会计宝 归老师

什么汇算清缴费? 转账用途不知道的话就选其他,这个根据你们自己的财务制度来就可以 主要是复核的人能大概了解付款的业务 没有强制要求。     查看详情

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汇算清缴之后退税怎么办理。需要去税务局还是在网上就可以办理#物业#

会计宝 哈哈老师

现在在网上就可以办理     查看详情

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请问所得税汇算清缴前,补录去年凭证可以吧#其他行业#

会计宝 Annina老师

跨年的漏记账可以补记账     查看详情

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老师,工商年检,里头的纳税总额包括所得税汇算清缴补交的企业所得税嘛?填列?#商业#

会计宝 哈哈老师

不包括,只是2020年实际缴纳的各项税费     查看详情

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老师,汇算清缴期间费用明细表,职工薪酬包含年终奖吗?#商业#

会计宝 哈哈老师

是的,包含年终奖     查看详情

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20年总收入是102600,个税汇算清缴的时候,我一共是多少个税啊#初级#

会计宝 小黑老师

你三险一金多少     查看详情

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企业所得税汇算清缴之后,需要退所得税。怎么做账呢#物业#

会计宝 Annina老师

电子税务局退税套餐模块申请     查看详情

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老师,请问20年我固定资产一次性抵扣了,21年的时候,固定资产又卖了?20年需要更正汇算清缴报表吗#房地产#

会计宝 税务师晓雨

不需要,房屋建筑物以外新购置固定资产单位价值不超过500万允许一次性抵扣     查看详情

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小规模纳税人企业所得税汇算清缴,关联业务往来年度报告申报怎么填。审计报告里面没有呀#物业#

会计宝 Annina老师

单位涉及关联业务的填报,不涉及的不填     查看详情

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老师,汇算清缴有营业外收入,和支出,必须单独填表吗#房地产#

会计宝 Annina老师

是的     查看详情

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怎么在汇算清缴年报表计算净利润啊?是用利润总额减去本年应补(退)所得税额吗?#商业#

会计宝 Annina老师

汇算清缴报表需要先填明细表数据自动到主表计算的     查看详情

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老师,所得税汇算清缴工资调增了500,利润总额由-19016.29变成了-18516.29,那账目上要用以前年度损益调整科目去调到-18516.29吗?#建筑工程#

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有2点要确认一下: 1、是你账载金额与税收金额之间的差异导致纳税调增500,还是工资调增500?工资调增,说明成本升高了。利润总额应该降,而不是升 2,发生变动的是利润总额还是应纳税所得额?这两个是不一样的。     查看详情

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老师,一般纳税人汇算清缴必须填哪些表?#商业#

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A00000 A10000     查看详情

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汇算清缴,调增了利润不就高了,账不用改嘛,小企业会计准则#商业#

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是业务招待费那些吗?     查看详情

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汇算清缴为什么调表不调账#商业#

会计宝 小黑老师

刚是我点结束     查看详情

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汇算清缴为什么调表不调账,如果不想退税,去增加收入的话需要调账嘛#商业#

会计宝 小黑老师

因为帐是根据会计准则做的     查看详情

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年度汇算清缴时报表数据取值是从哪里取值?#商业#

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你做的会计账     查看详情

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我们这种性质的企业,是不是不需要做年度企业所得税汇算清缴啊?#其他行业#

会计宝 哈哈老师

这个不是企业,不需要做企业的汇算清缴     查看详情

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汇算清缴时,职工教育经费必须填吗#商业#

会计宝 小黑老师

必须     查看详情

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个人开的收据可以作为劳务费入账吗?但是汇算清缴需要调增吧?#建筑工程#

会计宝 小黑老师

可以入账,但是没发票要调增,除个人每次500收据可以税前扣除     查看详情

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去银行办业务的手续费,可以要求银行给我们开专票吗?没票汇算清缴不能税前扣除啊#商业#

会计宝 哈哈老师

对,是的,你们是一般纳税人可以要求银行给你们开手续费的转票     查看详情

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有一笔没有票的费用走了工账,汇算清缴的时候需要调整吗 #商业#

会计宝 小黑老师

汇算清缴前都拿不回来嘛     查看详情

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公司固定资产的使用年限比税法规定的要小,所得税汇算清缴的时候需要做调整吗#工业制造#

会计宝 小黑老师

比如你会计年限小折旧50,税法年限大,折旧比如25,就要调增     查看详情

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在进行企业所得税汇算清缴时提示如图所示问题,请问该怎么解决呢#商业#

会计宝 高老师

你好,打开107040保存下     查看详情

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想问一下经营所得是必须进行汇算清缴吗?#个体工商户#

会计宝 哈哈老师

查账征收需要汇算清缴,核定征收不用汇算清缴     查看详情

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企业所得税汇算清缴需要提交哪些资料?得保存多久啊?#商业#

会计宝 哈哈老师

汇算清缴实际就是根据公司账上的情况填写申报表的一个过程     查看详情

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我季度都预交了所得税,汇算清缴时怎么还要补一万多呢?#商业#

会计宝 哈哈老师

第一需要看是否填错表格,第二是否有纳税调整的项目     查看详情

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社会保险金额写错 管理费用下的社会保险在汇算清缴是应写哪个数字?#初级#

会计宝 账号正在注销中

单位承担部分且核算到管理费用的那部分     查看详情

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填写企业所得税汇算清缴报表后,应该退的税是申请退税吗还是留抵?#商业#

会计宝 哈哈老师

需要申请退税     查看详情

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