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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120405会计人，提问了198289 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，新单位第一次开票怎么操作？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，您的单位注册成功了吗？查看全部回复

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公司销售产品记收入和应交增值税-销项税，后发现部分为免税农产品。如何账务处理，增值税如何调整记账 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

你好，你的意思是不应该有销项税额是吧？查看全部回复

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

有些后勤费用，是走公司费用好？还是老板自己掏腰包好 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，有什么问题，看能否帮您解决呢查看全部回复

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怎么写 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

业务1：2x23年8月7日销售产品确认收入 1.?商业折扣处理：不含增值税单价=50×（1-10%）=45元，主营业务收入=2000×45=90000元，增值税销项税额=90000×13%=11700元。 ? 2.?现金折扣概率加权计算：预计现金折扣=90000×（5%×10%+3%×85%+0%×5%）=90000×（0.005+0.0255）=2745元，按可变对价计入“合同负债”。会计分录：借：应收账款 101700（90000+11700） dai：主营业务收入 87255（90000-2745）合同负债 2745 应交税费—应交增值税（销项税额）11700 同时结转成本：借：主营业务成本 70000（2000×35） dai：库存商品 70000 业务2：2x23年8月25日收到款项 1.?付款时间判断：8月7日至8月25日为18天，符合“3/20”现金折扣条件。 ? 2.?实际现金折扣=90000×3%=2700元，冲减“合同负债”并确认财务费用。会计分录：借：银行存款 99000（101700-2700）合同负债 2745 dai：应收账款 101700 财务费用 -45（2745-2700，冲回多计提部分）业务3：假设8月15日收到款项（补充完整） 1.?付款时间10天内，符合“5/10”现金折扣条件。 ? 2.?实际现金折扣=90000×5%=4500元。会计分录：借：银行存款 97200（101700-4500）合同负债 2745 财务费用 1755（4500-2745，补提差额） dai：应收账款 101700 查看全部回复

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劳务人员提供服务，怎么开票 #高新企业#

答疑老师：安叔老师

可以去税务局代开劳务费发票查看全部回复

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公司承担个税怎么记账 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，这种情况公司承担个税记入营业外支出就成了查看全部回复

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年度缴费工资申报如果申报的平均工资低于后续的社保新基数可以再调整吗还是就是按照这个这次申报的平均工资来算 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

如果年度缴费工资申报的平均工资低于后续的社保新基数，通常是可以调整的，且大多情况下会按照社保新基数相关规定执行查看全部回复

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公司修路，对道路铺了沥青，需要计入固定资产吗。可以计入长期待摊费用吗？#房地产#

答疑老师：哈哈老师

您好，修路记入到固定资产了，那么沥青也计入到固定资产合适查看全部回复

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请问有一个项目，甲乙双方共同出资50%运营，甲方作为主要运营方产生必要的费用支出，项目结束后有分成的情况下，约定乙方开具6%的服务费发票给甲方，请问这样合理吗？乙方是同行有服务资质的企业 #其他行业#

答疑老师：andy老师

甲乙双方共同出资50%运营，乙方是有投资甲查看全部回复

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做工商年报上年的注册资本变更了，需要在那个地方填写嘛？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，在做工商年报的时候不需要特殊填写的查看全部回复

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公司业务主要是连锁酒店的弱电智能化工程，项目施工外包，这几年一直都是直接人工费付个人，用途写“服务费”，金额也不小，大几十万到小100万，也没申报个人所得税，这种临时人员要申报个人所得税嘛 #房地产#

答疑老师：安叔老师

需要申报的查看全部回复

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您好，增值发票和普通发票有什么不一样 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

普通发票：普通发票是一种消费凭证，用于证明企业已经收取了客户支付的款项。它是企业进行财务核算的重要依据，也是税务机关征收税款的重要凭证。普通发票通常包括商业零售发票、餐饮服务发票等。增值税发票：增值税发票是一种增值税收取凭证，用于证明企业已经向客户收取了增值税税款。它是企业进行税务申报和缴纳税款的重要依据，也是税务机关管理税收的重要手段。增值税发票通常包括增值税专用发票、增值税普通发票等。查看全部回复

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请问由于虚开发票更正了2021年企业所得税汇算清缴申报，如何更正往后年度的申报表 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

更正了2021年企业所得税汇算清缴申报，需要依次更正22年，23年的企业所得税申报表查看全部回复

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老师，你好我想问一下就是小规模应交税费-应交增值税，现在我变成了一般纳税人要添加三级科目应交税费-应交增值税下边的数据全跑到了应交税费-应交增值税-销项税额里边 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

你好，没有关系的，后续理清明细科目就可以的查看全部回复

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请问投资收益一定要等于报表的投资收益吗？#其他行业#

答疑老师：andy老师

根据投资收益纳税调整明细表在、再结合公司情况来判断，如果不是前8项形成的，填到第9行其他查看全部回复

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请问下去年的费用广宣费记错了今年要怎么调 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

怎么个记错了查看全部回复

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企业年报和季度申报有些不一样，季度申报表还需要更改吗 #服务业#

答疑老师：王苗苗老师

企业年报和第四季度季报都需要填报营业收入，营业成本和利润总额，一般数据是一致的，如果不一致建议更正第四季度的申报查看全部回复

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您好，就是我们跟别人租房，有开总金额发票，但是他也给我们分割联，这种是什么意思，怎么入账，他把总的金额分割出来了 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们是和别的公司一起租同一套房子吗查看全部回复

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老师你好，请问应付职工薪酬有余额，汇算清缴的时候要调整吗 #其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

在的查看全部回复

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老师，请问汇算清缴需要调30多万，一般都在哪里调？去年没有广告和招待支出 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

你好，是哪里需要调整30万呢查看全部回复

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