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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121748会计人，提问了199955 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

小微企业，实收资本申报印花税是怎么计算 #其他行业#

答疑老师：甘老师

按实收资本增加金额的万分之五缴纳查看全部回复

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费用类报销已付款未收到发票要怎么做分录呢 #出纳#

答疑老师：andy老师

先挂往来查看全部回复

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实物中模具应该怎么确认收入呀，本月开了60%的发票，如何做账呢 #其他行业#

答疑老师：高老师

按开具发票金额确认收入，借应收帐款等 dai主营业务收入（或其他业务收入）应交税费－应交增值税－销项税额查看全部回复

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明知道对方现在资金紧张但是还是把货发给了对方公司，还开了票，是要确认主营业务收入吗，发出的商品是要确认发出商品吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

已发货，属于赊销，确认收入同时结转成本借：应收账款 dai：主营业务收入应交税费应交增值税销项税额借：主营业务成本 dai：库存商品查看全部回复

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变动频繁的临时工工资可以不申报个税吗？#其他行业#

答疑老师：甘老师

一般是不可以的，要全员全额申报的查看全部回复

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做完凭证怎么检查凭证是否正确，需要一张张核对吗？#其他行业#

答疑老师：杨老师

核对凭证分录和后面的附件是不是一致查看全部回复

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谁麻烦给发个会计，出纳，会计主管的岗位职责啊 #初级#

答疑老师：甘老师

出纳主要岗位职责： 1、办理现金收付和票据结算业务，签发支票、本票、汇票后送交会计核准并盖印鉴章； 2、保管有关印章、空白收据、空白支票、库存现金和各种有价证券； 3、报销差旅费及各项日常费用； 4、所得税申报、扣缴业务处理； 5、登记现金和银行存款日记账； 6、其他一切与现金出纳有关的业务处理。会计主要岗位职责： 1、按国家统一会计制度规定设置会计科目、总账和明细账等； 2、按照国家会计制度的规定记账，做到手续完备，数字准确，账目清楚； 3、负责编制财务会计月、季、年度报表，编写文字说明，做到账表相符;定期进行财务分析，编制财务收支计划，并考核预算的执行情况； 4、负责主要会计业务核算：固定资产核算、材料物资核算、工资核算、成本核算、收入利润核算等； 5、会计档案保管。按照《会计档案管理办法》的要求，做好会计账簿、会计凭证、会计报表等资料的归档工作，并按规定期限妥善保管。查看全部回复

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无形资产资本化 #工业制造#

答疑老师：高老师

不建议入无形资产，费用化就好查看全部回复

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员工开自己的车跑业务，公司给他的车辆损耗补贴计入什么科目？#其他行业#

答疑老师：大宁老师

你们是什么类型的公司查看全部回复

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对方开过来13税率的推广费，服务费发票不是6吗？怎么是13的。这样的发票符合吗 #商业#

答疑老师：夏老师

不符合退回查看全部回复

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我们两个店，总库房在我们这边，做的调拨单减库存，怎么做分录，应该记到哪个账目里了 #初级#

答疑老师：石老师

从小规模纳税人变更一般纳税人吗查看全部回复

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空白发票怎么查训属于哪个公司？#出纳#

答疑老师：Annina老师

这个需要插入开票盘看查看全部回复

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汇算清缴是退税，是自动退，还是需要去一般退抵税哪里填 #初级#

答疑老师：Icy 何

企业汇算清缴申报成功后，如果您存在多缴税款，系统会提示您办理退（抵）税申请，您点击【办理】后，系统跳转到申请功能模块，并自动帮助您完成汇算清缴退（抵）税申请表填写。查看全部回复

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2021年已认证发票，对方单位开具的，想更换成2022年发票应该怎么操作 #建筑工程#

答疑老师：易老师

你方开具红字信息表，让对方开红字发票，再开蓝字发票查看全部回复

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会计怎么报税什么时候报税账单什么时候去银行打都要带什么资料公章？#其他行业#

答疑老师：Icy 何

一般来说报税的时间比较固定，分为月报，季报和年报，具体的时间一般主要登录电子税务局就可以看到各税种和报表报送要求的时间，另外个税则登录个人所得税代扣代缴平台即可。账单一般可按月到银行自助机打印，只需要带公司的银行卡即可查看全部回复

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我们是小规模药店的，收到这种成本票是可以用吗？#其他行业#

答疑老师：Icy 何

可以的查看全部回复

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无业务月末怎么结账 #其他行业#

答疑老师：梦梦老师

没业务也是照常结账查看全部回复

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小规模确认销售收入分录是什么？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

借:银行存款 dai:主营业务收入应交税费应交增值税查看全部回复

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火车票可以抵扣进项税吗，税率是多少 #房地产#

答疑老师：夏老师

可以，按9％抵进项查看全部回复

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我公司以房地产作价100万投资A公司，持有A公司50%股权，另50%股权由其他小股东持有。现A公司破产清算，清算报告注明1.当初投资的房产依旧归我公司所有（房产评估价220万）。2.我公司不承担运营期间的亏损，均由小股东承担。3.原账户上的钱由各股东按股权比例分配，因房产评估价大于我公司应该分配到的钱，所以差额部分（30万）我公司还需支付给其他小股东。问我公司如何做账？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

1. 初始投资的冲销将当初以房地产作价投资形成的长期股权投资账面余额冲销（假设投资时房产账面价值与作价100万一致，无资本公积）：借：长期股权投资——A公司（冲销原账面） -100万 dai：固定资产（房产原值及累计折旧等，冲销原投资转出的账面） -（原值-累计折旧） dai：资产处置损益（投资时的增值，若有） -（100万 - 房产原账面价值） 2. 房产收回的处理清算报告明确房产归你公司所有，按评估价220万确认房产回归（需恢复固定资产核算）：借：固定资产 220万 dai：长期股权投资——A公司（清算收回资产） 220万 3. 支付差额款的处理因房产评估价大于应分配的账户资金，需向小股东支付30万差额：借：投资收益 30万 dai：银行存款 30万查看全部回复

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