会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第5848页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

377名专家老师，3分钟快速回复，已有118890会计人，提问了196651 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

酒店会计一天工作内容 #餐饮酒店#

会计工作内容（按周期划分）会计工作具有极强的周期性，核心围绕“日常核算→月度结账→季度申报→年度汇算”逐步推进，层层递进。一、每日工作内容（基础核算） - 审核报销：检查员工报销单据（发票、凭证）的真实性、合规性，确认无误后签字审批。 - 账务处理：根据原始凭证（发票、银行回单等）录入会计分录，登记明细账（现金、银行存款、费用等）。 - 资金管理：核对银行流水与账面余额，确保资金账实相符；处理日常收付款（转账、提现等）。 - 单据整理：收集、整理当日原始凭证，按类别归档，为后续做账留存依据。二、每月工作内容（结账与申报） 1.?月底结账：在月末最后1-2天，完成全月账务核对，结转收入、成本、费用，出具月度财务报表（资产负债表、利润表）。 2.?税务申报：在次月1-15日（法定申报期），完成增值税、附加税、个人所得税等税种的申报与缴纳。 3.?工资核算：根据考勤数据计算员工工资，扣除社保、个税等，生成工资表并发放。 4.?社保公积金：核对社保、公积金缴纳明细，完成月度申报与缴纳。 5.?对账核对：与供应商、客户核对往来账款，确保应收应付账款清晰无误。三、每季度工作内容（季度申报+中期总结） 1.?季度税务申报：在季度终了后15日内，完成企业所得税季度预缴申报。 2.?财务分析：出具季度财务分析报告，对比季度数据，分析营收、利润、费用变动原因。 3.?票据管理：整理季度发票、凭证，装订成册归档；核对空白发票库存，及时申领。 4.?预算跟进：对照季度预算目标，检查执行进度，反馈预算偏差情况。四、每年工作内容（年度汇算+合规备案） 1.?年度汇算清缴：在次年1-5月，完成上一年度企业所得税汇算清缴，多退少补。 2.?年度财务决算：编制年度财务报表（含现金流量表），进行全年账务复盘，确保数据准确。 3.?工商年检：在次年1-6月，完成营业执照工商年检（企业信用信息公示）。 4.?审计配合：配合会计师事务所完成年度财务审计，提供所需凭证、报表等资料。 5.?档案归档：将全年会计凭证、报表、纳税申报表等资料整理归档，保存至少10年。 6.?次年规划：根据年度经营情况，协助制定下一年度财务预算和税务筹划方案。需要我帮你整理一份具体岗位（如费用会计/税务会计）的工作清单吗？可以更精准地匹配你的工作需求。查看全部回复

浏览：2234 0赞 0评论 收藏

关于公司承担员工的社保的会计分录怎么写，请andy老师回答，谢谢。#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

在的查看全部回复

浏览：2234 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

对方公司是物流商，我们公司是付款给物流商的，上个月有20美元不确定是否要付给这家物流商公司，上个月我是暂估的成本，借主营业务成本20美元贷应付账款20美元，哪如果是我是在9月份确定了这20美元是需要付给客户的，我应该怎么冲这笔分录在，怎么做分录呢 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

上个月已经预估入账了查看全部回复

浏览：2234 0赞 0评论 收藏

就是我想问下这个发票就是没有走银行流水，要怎么写分录，现在公司没有收入的，如果全部计入费用，报表全部是负数的，支出计入长期待摊行不行那请教一下老师计入长期待摊费用和把费用做成成本时的分录要怎么写如何写分录 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

这个加油发票一般在公司有车辆的情况下计入管理费用-车辆费用，如果未付款，dai方为其他应付款-报销人员查看全部回复

浏览：2234 0赞 0评论 收藏

在汇算清缴前开进来的专票，我这个发票应该放在计入费用的当期是吗？#房地产#

答疑老师：andy老师

需要开费用发生的所属期，不一定计入发票开具的当期费用，比如预付房租，开的房租发票，需要在租期内摊销费用。查看全部回复

浏览：2233 0赞 0评论 收藏

主营业务没有发票可以凭银行电子回单入账吗 #房地产#

答疑老师：安叔老师

如果确实未开票，可以按照未开票收入计入主营业务收入查看全部回复

浏览：2233 0赞 0评论 收藏

请问本期是4-6月的合计数；上期金额是2024.4-6的合计数么 #其他行业#

答疑老师：andy老师

利润表“本期金额”列，填报纳税人所属年度1月1日至所属月(季)度最后一日的累计数;“上期金额”列，填报纳税人上年1月1日至上年同期月(季)度最后一日的累计数查看全部回复

浏览：2232 0赞 0评论 收藏

稽查后，虚开发票记账的应付，其他应收款可以对冲吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，之前的怎么做账的呢查看全部回复

浏览：2232 0赞 0评论 收藏

老板购买材料自己付的款，借：原材料贷其他应付款吗 #出纳#

答疑老师：杨老师

是的，收到发票的话查看全部回复

浏览：2232 0赞 0评论 收藏

这里为什么贷方应收账款这里是负的109564.14 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

这样是不规范的，应该在借方，可能之前会计为了方便，在dai方用负数表示查看全部回复

浏览：2231 0赞 0评论 收藏

会计分录 #商业#

答疑老师：安叔老师

平台服务费一般计入销售费用里查看全部回复

浏览：2230 0赞 0评论 收藏

报年报的时候，为什么系统自动弹出来的营业收入和去年申报表不一致呀 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

这个系统只是提示一下查看全部回复

浏览：2230 0赞 0评论 收藏

去年的发票怎么入账 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

什么发票，是费用发票还是成本库存类发票？查看全部回复

浏览：2230 0赞 0评论 收藏

代公司收款1000元如何入账？#服务业#

答疑老师：哈哈老师

公司代收款，借其他应收款 dai主营业务收入应交税费应交增值税查看全部回复

浏览：2229 0赞 0评论 收藏

2024年5.6月工会经费没计提怎么办 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

你好，那您交工会经费的时候是咋做账的呢？查看全部回复

浏览：2229 0赞 0评论 收藏

你好。内账会计不做实体账怎么做报表 #出纳#

答疑老师：李凤

根据资金流水分类统计做Excel 内容按自己实际业务设置查看全部回复

浏览：2229 0赞 0评论 收藏

老师，想问下公司茶几挂咸鱼上卖出去了，这个钱转回公司的时候要备注什么 #出纳#

答疑老师：李可可

处置茶几款项查看全部回复

浏览：2229 0赞 0评论 收藏

我们是一般纳税人，超市，供应商给我们开的肉不是免税，我们可以开免税的吗 #出纳#

答疑老师：安叔老师

不可以，正常销售商品查看全部回复

浏览：2229 0赞 0评论 收藏

暂估入库的库存，怎么入账，能结转成本吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

你好，借，库存商品dai，应付账款暂估。查看全部回复

浏览：2228 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人开了普通发票，怎么做账需要有销项税额吗 #出纳#

答疑老师：李伟老师

小规模纳税人开了普通发票，借应收账款/银行存款 dai 主营业务收入应交税费应交增值税查看全部回复

浏览：2227 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问