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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121607会计人，提问了199807 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

建筑服务企业增值税专用发票同一商品编码购销差异风险原因？怎么情况说明 #建筑工程#

答疑老师：夏老师

国内国际形式变化，市场宏观经济影响导致价格波动，导致同一商品岀现较大差异。比如汽油，受中东战争等影响，顺这思路，往开展述查看全部回复

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做会计分录：月末，根据领料单汇总，本月发出（领用）原材料300 000元，其中：产品领用材料280 000元，车间一般消耗材料5 000元，行政管理部门耗用材料6 000元，专设销售机构耗用材料9 000元。#初级#

答疑老师：夏老师

借生产成本，制造费用，管理费用销售费用dai原材料。查看全部回复

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电子发票文件过期了，已经发票号码可以查询不?#服务业#

答疑老师：高老师

可以查看全部回复

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销售预付卡销售时不纳税报税时报表如何填列 #房地产#

答疑老师：Icy 何

申报增值税的时候，附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。查看全部回复

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采购价格按照13%开票和销售价格按照6%开票，价税合计一样，能盈利吗 #商业#

答疑老师：andy老师

用不含税售价-不含税进价-（销项税-进项税）*12%（附加税）-买卖合同价格*万分之三（印花税）查看全部回复

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请教金蝶筋斗云怎么结账呢 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

1、录入当期所有凭证后，在结账页面【结转损益】，通过左上角小齿轮可设置（检查）结转参数（如未缺少参数，请忽略该步骤）； 2、设置（检查）完毕后，点击【生成凭证】，系统自动生成结转损益凭证，然后点击结账页面右上角【结账】; 3、结账成功后，当前期间跳转为11期，结账步骤即完成。查看全部回复

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员工月底入职，公司是否有交社保呢 #商业#

答疑老师：patience

要交的查看全部回复

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外贸行业的全盘账务流程主要是做哪些 #商业#

答疑老师：厚积薄发

1、国内采购（或生产货物）国内采购或加工生产货物其账务处理程序和一般企业会计处理程序基本一致。 1）采购货物采购商品时：借：商品采购经营费用应交税金-应交增值税（进项税额）（根据增值税专用发票上注明的税额记帐） dai：银行存款或其他货币资金商品验收入库时：借：库存商品 dai：商品采购 2、商品出口时会计处理程序 1）商品托运出口 A、出库待运时，出口企业储运及业务部门根据分工按出口合约或信用证规定，做好包装等工作，并备妥发票、装箱单以及其他出口单证后，应即开具出库单交由对外运输单位，办理出口待运手续。财会部门应根据出库凭证，作会计分录。借：待运和发出商品-鬃商品 dai：库存商品 B、出口交单时，出口商品已经装船装车并取得已装船提单或铁路运单时，储运部门应即根据信用证或出口合同规定，将全套出口单证向银行办理交单手续，同时将出口发票注明交单日期，送财会部门据以作销售处理。借：应收外汇帐款-有（无）证出口-美元 -人民币 dai：自营出口销售收入-人民币 C、结转销售进价，对已装运出口的商品在向银行交单转销售收入时，应即结转销售进价。借：自营出口销售成本-鬃商品类别 dai：库存商品 D、出口收汇时，查看全部回复

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商品编码要怎么弄？#其他行业#

答疑老师：Amy老师

是白盘还是黑盘还是uk 查看全部回复

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公司采购购物卡送给客户需要代扣个税吗？如果不缴有没有问题？#服务业#

答疑老师：Annina老师

做招待费所得税限额扣除查看全部回复

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增值税进项销项需要结转吗？分录怎么写 #服务业#

答疑老师：高老师

您好，请参考这个处理查看全部回复

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老师您好我公司属于小规模纳税人，本月开具17万普票请问都交什么税，按照多少交，建筑装饰装修行业 #房地产#

答疑老师：wam

对于是按季申报的，5月开票17万元，如果第二季度的开票额低于30万元，免增值税。如果第二季度开票额高于30万元，减按1%征增值税查看全部回复

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小规模纳税人无票支出怎么处理 #其他行业#

答疑老师：mila老师

发生的成本没有发票，可以做无票的成本支出，账务处理是，借：库存商品等科目， dai：银行存款等科目。对外销售确认收入结转成本的账务处理是，借：主营业务成本， dai：库存商品等科目。在做企业所得税汇算清缴的时候，需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理查看全部回复

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请问，一次性付四年房屋租赁费，对方按年开发票，我们是国企，相关领导、财务人员有什么职业风险嘛？#其他行业#

答疑老师：李力

根据财税[2016]36号附件一第四十五条、财税[2017]58号第二条规定，纳税人提供租赁服务采取预收款方式的，其增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天。但如果提前开具发票的，其纳税义务发生时间为发票开具的当天。　　因此，合同约定年底一次性付全年租金，如果企业在年底之前未收到预付款或提前开票，则增值税的纳税义务时间为合同约定的时间，即年底；如果在年底之前已经收到预付款或提前开票，则以收到预付款或提前开票最先的时间为增值税的纳税义务时间。查看全部回复

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老师你好，我想咨询一下，阿里巴巴国际站每笔订单收取2%的服务费，平台有相关的任务，完成后发给商家积分，抵扣积分发放日后进入结算环节的信用保障/e收汇订单的服务费，继而可以把订单2%的服务费提取到对公银行账户的，怎么来做这个分录呢？#出纳#

答疑老师：杨老师

就是积分可以抵减服务费，递减完，之前扣得可以提现是吧查看全部回复

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建筑业总产值计算 #建筑工程#

答疑老师：高老师

完工工程量*工程单价查看全部回复

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如何学习税务筹划 #商业#

答疑老师：杨老师

先了解学习税务法规，可以通过税务局网站或者公众号，获得最新的税务政策，或者网上有相关课程都可以学习查看全部回复

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修改了12月份的增值税纳税申报表并且税金已经缴纳，但是是在税务大厅人工修改的的，系统查询数据并没有变化，那会不会影响23年一月份纳税申报表，期初数变化？如果只是单纯数据更正到也无所谓，那会不会影响税金计算还得补税？#其他行业#

答疑老师：高老师

不影响查看全部回复

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先开销项发票再开进项发票可以吗 #其他行业#

答疑老师：Alice老师

您好，有销售就可以开销项发票不是一定要等进项发票到了才可以开销项只是有了进项你才能抵扣查看全部回复

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发票真伪查询 #其他行业#

答疑老师：tammy老师

在电子税务局中发票查验查看全部回复

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