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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118859会计人，提问了196643 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公司员工报销退客人费用，没有产生发票，可以直接冲收入吗？#其他行业#

答疑老师：andy老师

退客人的费用，直接冲减收入就可以了查看全部回复

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公司是一般纳税人，一月份买了一台二手车花了50000，未认证抵扣过，8月份卖了未开发票，请问老师9月按未开票收入申报要怎么填表，在哪里填，税率是多少 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

如果未抵扣可以按照可按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税查看全部回复

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免费答疑，席位有限，尽快加入

会计凭证，0基础学习 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

你好，你需要学习什么呢查看全部回复

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老师，你好，想问下。就是企业创办的时候找股东借了笔款，那时候还没开立账户，这个要怎么入账呢 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

企业创办的时候找股东借了笔款，当时还没银行账户，款是打到哪里了查看全部回复

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图一是我原来的做法，图二是现在一个会计做的，图三是6月份抵扣的税金金额，图二标注绿色的这比能看懂，上面蓝色的做的什么意思？老师能否详细解答一下，之前做的是借：待抵扣，抵扣之后就是借：进项税额171433.61 贷：待抵扣1771433.61啊，为什么她做的还有借方销项税额，而且118200.35还多做了一笔贷方的？望老师详细解答（新手会计）#商业#

答疑老师：王苗苗老师

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刚刚申报缴纳社保，提示这个，怎么处理呢 #其他行业#

答疑老师：andy老师

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内账里，老板用私户往公户里转投资款，老板的私户里是收一部分主营业务收入的，这种情况怎么计算利润和利润率 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

一、第一步：补全内账核算（核心前提）老板私户收支属于公司实际经营范畴，必须先纳入内账，否则利润计算必然失真，具体操作如下： 1.?确认私户收入：将私户收到的“主营业务收入”全额计入内账的“主营业务收入”科目，同时增加“其他应收款 - 老板”（表示老板代公司收了钱，需后续与公户/公司账目轧平）。 ? 2.?确认投资款性质：老板私户转公户的款项，需明确是否为“实收资本”（投资款）。若为投资款，计入“实收资本”；若为老板代公司垫付的资金（非投资），计入“其他应付款 - 老板”，避免混淆所有者权益与负债。 ? 3.?归集所有成本费用：无论款项从公户还是私户支出（如私户付的房租、货款），均需全额计入内账对应成本费用科目（如“主营业务成本”“管理费用”），确保成本费用完整。二、第二步：计算利润（核心公式）内账利润需反映公司全部实际经营成果，公式如下：实际利润 = （公户主营业务收入 + 私户主营业务收入） - （公户成本费用 + 私户成本费用） - 其他实际支出（如税费） - 注意：老板私户的“非经营收支”（如老板个人消费）需剔除，不纳入公司成本费用；投资款（实收资本）属于“所有者权益”，不影响利润计算，仅影响资产负债表。三、第三步：计算利润率（常用2类指标）利润率需基于“完整的实际利润”和“完整的营业收入”计算，常用指标： 1.?主营业务利润率（反映核心业务盈利效率）主营业务利润率 = 实际利润 ÷ （公户主营业务收入 + 私户主营业务收入）× 100% ? 2.?成本费用利润率（反映成本控制效果）成本费用利润率 = 实际利润 ÷ （公户成本费用 + 私户成本费用）× 100% 查看全部回复

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有哪些违规问题 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

要判断该农村供销社现金日记账的违规问题，需结合现金管理规定（坐支限额、库存现金限额等）分析，具体如下： 1. 坐支现金超限坐支限额为2万元，需计算坐支金额（用现金收入直接支付现金支出的部分）： - 现金收入总额： 26000 + 1000 + 85000 + 58000 = 170000 元 - 现金支出总额： 3000 + 25000 + 65000 = 93000 元 - 坐支金额 = 现金支出总额（除期初余额动用外的支出）= 93000元，远超过坐支限额2万元，属于坐支现金超限的违规行为。 2. 库存现金余额超限该企业每日现金零星支付需要量为2000元，合理库存现金限额一般按“每日需用量×天数（通常3 - 5天）”测算，即便按最高5天计算，库存限额应为 2000×5 = 10000 元。而期末余额为117000元，远超过合理库存现金限额，属于库存现金余额超限的违规行为。查看全部回复

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购买燃煤10000吨，签订合同总价513万元（含运费），13%税率，请问怎么能算出运费是多少钱呢，#物业#

答疑老师：哈哈老师

仅通过“合同总价513万元（含运费、13%税率）”这一条件，无法直接计算出运费金额，因为缺少“燃煤本身不含税单价/总价”或“运费适用税率”这两个关键信息。查看全部回复

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你好，广告制作费怎么开发票 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

*广告服务*广告制作费查看全部回复

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老师我们公司监事没交社保要取消监事吗那个公司没有员工买社保 #其他行业#

答疑老师：andy老师

我们公司监事没交社保要取消监事吗，成立公司要有监事的，看监事跟公司间有没有形成劳动合同，如果没有的话就不用给监事缴纳社保。查看全部回复

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电商拼多多个体户报税，收入，成本，费用，税率都是怎么算的呀 #其他行业#

答疑老师：小米

不记账嘛查看全部回复

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老师好，我们是小规模纳税人用的小企业会计准则，客户第一次购买比如1000元，实际收款1000元，发票也是开的1000元，收入确认也是1000元，我们的系统会给他1块钱的积分。第二次购买800元，他就可以用积分抵扣1元，实付就是799元。第二次是按800元确认收入还是799元呢，如果按799元确认收入，开票799元，客户这边又说虽然是积分抵扣那也是钱应该按原价开票。如果我按原价800元确认收入，我实际只收了799元，还要做一笔无票的费用，对于公司来讲又要缴纳增值税，也要涉及纳税调增。老师，这种情况到底是按原价确认收入，还是实际收款确认收入呢？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

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老师，你好，本月销售已收到货款下月开票，是本月确认收入，还是次月再确认好点呢 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

账务上，根据权责发生制权责，如果货物控制权已经转移，就需要确认收入查看全部回复

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付款人张三收款人某公司工行收讫分录 #出纳#

答疑老师：andy老师

张三为什么转款给公司查看全部回复

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支付货款没有发票怎么写分录老师 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，有什么问题可以说一下查看全部回复

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你好我想问一下就是我们有一个员工专项附加扣除他有一个小孩9.13号满三周岁，那他是不是3岁一下婴幼儿照护和子女教育这两个模块都要填写？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

你好，满3岁后，婴幼儿照护的模块里面的专项扣除就没有了查看全部回复

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我们是劳动密集型产业，有许多外籍工人，每次都需要发给他们现金，怕他们不好保存，而且现金有风险，现在企业设立一个内部银行，把工人的工资存在里面，他们需要用时来取，年利率为1%单利，我同时需要保存一定的库存现金，并且需要每日进行清查，我想问一下这个工作的大概流程是些什么？#工业制造#

答疑老师：哈哈老师

企业内部银行管理外籍工人工资及库存现金的核心流程，围绕“工资存入-日常存取-现金清查”三大环节展开，具体步骤如下：一、内部银行工资管理核心流程 1.?工资核算与归集：每月根据考勤、薪资标准核算每位外籍工人工资，确认金额后，将总工资款从企业对公账户转入内部银行的“工资专户”（单独核算，与企业其他资金隔离）。 2.?账户开户与信息登记：为每位外籍工人开立内部银行账户，登记其姓名、护照号、联系方式等关键信息，生成专属账户编号，确保一人一户、信息对应。 3.?工资批量存入：在发薪日，通过内部银行系统将对应工资金额批量转入每位工人的内部账户，同步发送到账通知（可通过翻译软件转化为工人母语，避免沟通障碍），并为工人提供账户余额查询渠道（如简易查询单、电子台账）。 4.?工人日常支取：工人需支取现金时，凭有效身份证明（如护照）到内部银行指定窗口申请，填写支取金额；工作人员核对身份与账户余额无误后，发放现金并登记支取记录，同时要求工人签字确认（可提供翻译版确认单）。 5.?利息计算与发放：按年计算1%单利（利息=账户年度平均余额×1%），在年末将利息自动转入工人内部账户，同步告知工人利息到账情况。二、库存现金每日清查流程 1.?盘点准备：每日下班前，内部银行指定人员（至少2人，互相监督）整理当日现金收支凭证，核对凭证金额与现金日记账的收支记录是否一致。 2.?实地盘点：一人清点库存现金（分面额整理、逐张/逐枚计数），另一人记录盘点结果（如100元面额xx张、50元面额xx张等），形成《库存现金盘点表》。 3.?账实核对：将盘点得出的实际现金金额，与现金日记账当日结存金额进行核对。若一致，双人在盘点表上签字确认；若存在差异（如长款、短款），需立即排查原因（如凭证漏记、找零错误等），并形成《现金差异分析报告》，上报企业负责人。 4.?结果归档：将《库存现金盘点表》及差异报告（如有）整理归档，留存备查，确保每日清查记录可追溯。查看全部回复

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老师：你好，我们有一个心里辅导培训学校 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

我们收款的时候备注能不能写xxx学员培训费，是对公收款还是什么收款查看全部回复

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每个月都要做本年利润结转吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

你好，请问有什么问题需要咨询呢查看全部回复

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