老师，请教一个问题，当年累计计提了100万的员工工资，但是截止12月累计只发放了50万，剩下的50万在次年一月发放的，那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗？然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗？#建筑工程#

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公司原本一直经营，最后因为股东之间没有协商好，公司不经营了，股东也不同意注销，公司的账务会计凭证也不做了，请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴#房地产#

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，我想问个问题，22年12月份多计提了一个月的折旧，这个月怎么处理？#房地产#

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请问2022年江西省这边的增值税税负、企业所得税税负预警分别是多少呢？#其他行业#

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企业所得税汇算#其他行业#

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老师，我们的账是代理记账做的，代理记账包做汇算清缴，那我们是要让代理记账先做完汇算清缴再审计，还是先审计完按审计报告的报表进行汇算清缴呢？#高新企业#

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请问公司是小微企业，利润总额是37.5万，请问所得税减免金额怎么算？#高新企业#

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用股东投资款买房要交企业所得税吗#房地产#

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商贸行业，主营业务收入在443万，主营业务成本在413万， 怎么降低企业所得税，#其他行业#

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我们做工程的，有个超过审减率的罚款可以税前扣除嘛#其他行业#

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老师，请教下您，A公司欠B公司700万工程款，A说没钱，但可以通过别的办法借给B作为还款，B需少收84万作为利息（利息没有发票），A实际转给B 616万，对于B这84万需要怎么处理呢？#其他行业#

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企业所得税汇算#其他行业#

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老师我想问一下资产总额1季度初，是看12月份的资产总额吗？#服务业#

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一个公司某个月应纳税所得额大于300万，但预估一年不会超过300万，那大于300万的当月还能使用小微企业优惠政策吗？#建筑工程#

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你好，我是小型微利企业，企业所得税减免明细表我应该点那个？我今天的状态是亏损状态#服务业#

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2022年2月调整了2021年的以前年度损益调整，2021年的汇算清缴要怎么填？#其他行业#

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预收账款一千多万，不成为一般纳税人的情况下，怎么冲最好，因为要考虑到拿票回来冲所得税费用#服务业#

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汇算清缴弥补以前年度亏损，例如可以弥补前五年一共24万 只有3万多的利润但是需要交税不可以一直亏损了那该怎么办 #商业#

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捐赠支出，是否可以税前扣除，会计分录怎么做？#其他行业#

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前几年预提的房租费用，现在没有发票，需要冲回来，是用以前年度损益科目吗？用了这个科目后资产负债表和利润表的未分配利润勾稽关系又不对怎么办？可以直接冲今年的费用吗？就不改以前报表了？#高新企业#

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