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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121503会计人，提问了199681 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

一般纳税人企业年末需要做哪些账务处理？#工业制造#

答疑老师：秦枫老师

1、进销项结转 2 、本年利润结转 3、检查科目余额表对固定资产往来进行盘点 4、编制生成年度财务报表查看全部回复

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分析毛利影响毛利可以从哪几方面去分析查找差异？#工业制造#

答疑老师：燕子老师

你好，首先毛利率=毛利额/销售收入=（销售收入-销售成本）/销售收入查看全部回复

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对方分公司不独立开发票，我们这边怎么入账啊我门市销售方对方4家公司，3家分公司一家总公司，但是只给一家开发票，怎么入账啊 #其他行业#

答疑老师：杨老师

总公司开票，你们也跟总公司签合同，付款给总公司查看全部回复

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奶茶店这类小个体需要弄一个公章吗？#商业#

答疑老师：王苗苗老师

个体户需要公章查看全部回复

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我们公司工资是分公账和私账打的，是不是代表着通过公账的才能缴纳社保个税，不是的话就不能通过呢急急急 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

没有这样的说法的查看全部回复

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使用畅捷通软件产成品在存货总账的余额和科目余额表产成品余额不一样，应该如何找出错在哪里，怎么核对更改 #建筑工程#

答疑老师：木言

可以按照以下步骤进行核对和查找错误： 1.?检查初始设置：确认两个模块中关于产成品科目的设置是否一致，包括科目编码、名称、核算方式等。 2.?凭证核对：逐笔检查涉及产成品科目的记账凭证，查看凭证中的金额、方向是否正确，是否存在漏记、错记的情况。 3.?期末处理：检查是否所有与产成品相关的业务都已进行了期末处理，如出入库核算、成本结转等。 4.?数据来源：分析存货总账和科目余额表中产成品余额的数据来源，查看是否有数据遗漏或重复计算。 5.?汇总方式：确认两个表的汇总方式是否相同，比如是否包含了未记账凭证，或者是否按照相同的期间进行汇总。 6.?账套参数：检查账套的相关参数设置，如会计政策、计价方法等，是否对余额计算产生影响。 7.?数据勾稽关系：查看与产成品相关的其他科目余额，如原材料、生产成本等，检查它们之间的勾稽关系是否正确。查看全部回复

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毕业一年了，从事会计工作，还没有考证，要参加继续教育吗 #商业#

答疑老师：哈哈老师

需要继续教育查看全部回复

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两个餐饮店一起做活动怎么记账 #餐饮酒店#

答疑老师：Harry老师

你好，首先在记账过程中，记录每一笔交易是关键。使用适合两人使用的账本，记录每笔交易的详细信息，包括日期、金额、交易内容及备注等。每完成一笔交易，应立即将相关信息记录在账本上，避免遗忘或混淆?。其次，定期核对账目和编制财务报表也是必要的。每月或每季度进行一次账目核对，确保双方记录的信息一致。查看全部回复

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你好，请问股权变更涉及的工商和税务处理 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

股权变更在工商和税务方面的处理如下：工商处理 - 准备材料：通常需要股权变更登记申请书、公司章程修正案、股东会决议、股权转让协议，新老股东的身份证明等。 - 办理流程：先在工商行政管理部门网站预约办理时间，然后在预约时间内，提交准备好的材料。工商部门受理后会对材料进行审核，审核通过后，会办理股权变更登记，换发新的营业执照，上面会显示更新后的股东信息。税务处理 - 涉及税目 - 印花税：股权转让双方都要缴纳，按照产权转移书据税目，税率为所载金额的万分之五。 - 个人所得税（针对个人股东）：如果转让股权有增值，要按“财产转让所得”缴纳个人所得税，税率是20%。应纳税所得额=股权转让收入-股权原值-合理费用。 - 企业所得税（针对企业股东）：转让股权所得应计入企业的应纳税所得额，按企业适用的所得税税率缴纳企业所得税。 - 税务申报流程：在股权变更后，纳税人需要在规定时间内（一般是次月15日内），向主管税务机关申报纳税。可以通过电子税务局网上申报或者到办税服务厅申报，报送相关报表，如个人所得税纳税申报表（转让所得相关表格）或者企业所得税纳税申报表等，缴纳相应税款。实际操作中，具体要求可能因地区政策等有所差异，建议提前咨询当地工商和税务部门。查看全部回复

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1、如果公司不想被升为一般纳税人，所以想要在成立一个同法人同股东同业务类型的公司来分流收入这种可以吗？是否有风险？ 2、像子公司那样可以做总公司一样的经济业务，我们在成立一个公司算子公司吗？#房地产#

答疑老师：秦枫老师

按照税法来说你是转移利润但是现实生活中都是这样操作的这种模式只能成立子公司如果是分公司所得税需要汇总缴纳的所以你们必须得成立子公司或者重新成立一个公司查看全部回复

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公司资产总额大于注册资本了，这种需要增资么？#房地产#

答疑老师：谭老师

不需要呀查看全部回复

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老师2023年的工商年报已经申报，我想修改一下我的手机号码和邮箱可以吗？每天都有很多的骚扰电话和骚扰邮件。我想改一个错误的。#工业制造#

答疑老师：安叔老师

可以变更工商联络人的号码，但是错误号码会导致收不到验证码和其他重要信息查看全部回复

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采购商品合同已支付货款（仅为定金部分），余款供应商提供了新的合同，新的合同收款人信息与之前签订的采购商品合同不一致，但实控人均为同一人。现在出现采购的同一批商品定金部分开立的发票信息与商品余款部分开立的发票信息销售人信息不一致的情况，想请问老师，这样是合规的吗？#商业#

答疑老师：甘老师

合同相对方更改了，对你们来说存在一定风险，建议是仍然按原来的供应商签合同；或者原合同作废，与新供应商签合同，原定金转为新合同定金查看全部回复

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月末、年末一般要打印什么报表出来装订成册呢？#工业制造#

答疑老师：清岚

月末主要是当月凭证、汇总表、银行对账单、发票汇总统计、进项税勾选等资料查看全部回复

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对方公户有问题，就用私户转货款到我方私户，要求我们开公对公的普票，这种情况可以开票吗？要是这笔货款再转存到我们的公户，对方再签一个代付协议，是不是就可以开公对公的普票了？#服务业#

答疑老师：安叔老师

可以的，查看全部回复

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就是那个以前年度损益调整啥，有些是调账又要填表，有些不调账，只调表。不管怎样，分录都做在了当期，比如3月。影响了墨某些科目，如此这分配利润，银行存款。应付账款。照理说这些都应该归属于前期。那么如果是软件做账，肯定都影响了本期期末最终的余额。那么这些科目该调不。把期初1.1日的资产负债表和利润表调了？[流泪]还是怎样 #其他行业#

答疑老师：甘老师

同学，问题请描述清楚一些查看全部回复

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老师好，请问我们是美容诊所有限公司，有一个政策是医疗机构提供的医疗服务，可以免增值税，在那个财税2016年36号附件3里面的政策解读里面，那我要如何判断我们是否属于这个免税的范围呢，我们有诊所备案凭证 #其他行业#

答疑老师：李可可

医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构，是指依据国务院《医疗机构管理条例》（国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》（卫生部令第35号)的规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心，各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所)，各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构，各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。查看全部回复

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入股了一家公司，成为了大股东，公司之前的业务都不作数，可以重新建账一个新账吗 #商业#

答疑老师：Yan

入股成为股东就要对公司就认缴额承担责任，账上之前的债权债务都由股东负责，怎么能不作数呢查看全部回复

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老师，公司章程是什么，每个公司都必须有不，在在哪里下载还是自己草拟出来的 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

公司章程是每个公司都必须有，一般是自己草拟出来，不过一般有模板查看全部回复

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员工报销差旅费可以给现金吗，会不会存在税务风险 #房地产#

答疑老师：谭老师

员工报销可以给现金查看全部回复

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