会计问答库-遇到会计问题，找会计宝-会计宝-第1571页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有120199会计人，提问了198078 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师，刚转来的公司，要接上之前的数据，需要入那些数据呢 #商业#

答疑老师：王苗苗老师

接着之前的账做就好了查看全部回复

浏览：4675 0赞 0评论 收藏

进销存账本怎么登记？#其他行业#

答疑老师：高老师

你好，是商贸公司吗？查看全部回复

浏览：4675 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

2022年A公司贷款给B公司使用，产生的的一笔项目利息和2023年的项目利息做到了其他应收款，在2023年年底需收取该项目使用人的投资收益200万元，利息调整至财务费用～利息支出，会计账务做错，在2024年该如何调整 #其他行业#

答疑老师：李伟老师

在2023年年底需收取该项目使用人的投资收益200万元，没明白什么意思查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

请问建设单位收到工程误工赔偿款冲减建筑安装工程投资科目还是待摊投资科目？#建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

投资科目？查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

老板收购一个公司，原公司账上有十几万的应付账款，协议标注有原公司自己承担还款，现在这个费用我们账上怎么处理？#其他行业#

答疑老师：李伟老师

你们买的公司的话，原来的公司有注销吗？查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

房东退还租金到公司账户上，公司再转给出纳，出纳再私底下转给房东，这样怎样做分录 #建筑工程#

答疑老师：颜老师

公司以什么名义给出纳? 查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

油费，餐费增加，成本增加，收入减少，是不是会提高企业所得税，有些逻辑理不清 #其他行业#

答疑老师：小小

如果是真实发生的，不会提高企业所得税查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

6月工资计提的是工资加社保的数 6月的社保在6月已经交了工资没有发要怎么做会计分录 #其他行业#

答疑老师：patience

计提6月的工资时借管理费用 dai应付职工薪酬 -工资 6月缴纳社保时，公司承担部分先计提借管理费用-社保 dai应付职工薪酬 -社保借应付职工薪酬 -社保其他应收款-个人社保 dai银行存款下月发工资时借应付职工薪酬 -工资 dai 其他应收款-个人社保银行存款查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

我们四人打算注册一个公司，每人占股25%，总投资240万，目前公司还没注册出来，已为这个公司业务开展花费140万出去了，这140万怎么做实缴？#商业#

答疑老师：甘老师

这140万元计入开办费用。借：开办费 dai：其他应付款企业注册出来后，可以等公司有收入了，报销前期垫支的开办费后，各个股东在通过银行转入公司注册资本金公司借：其他应付款 dai：银行存款借：银行存款 dai：实收资本查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

银行放贷款750万每个月都要还利息 6000 怎么入账啊 #工业制造#

答疑老师：孙老师

借：短期/长期借款 750万 dai：银行存款 750万借：财务费用—利息支出 6000 dai：银行存款 6000 查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

设备损坏闲置，是下图的操作吗？#高新企业#

答疑老师：Yan

因管理不善造成损坏才需要进项转出查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

小规模是不是所有票都不需要计提进项税科目，直接费用科目，然后贷银行存款就可以？#房地产#

答疑老师：Leaf

小规模纳税人增值税进项税不可抵扣，直接计入购货成本查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

请问一下公司司机去修理货车轮胎产生的费用计入管理费用吗 #工业制造#

答疑老师：绾绾

公司名下的车吗查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

我去年有一笔预付款开票，产品一直还未交付，所以没有确认收入。现在报去年12月的增值税时，本年累计数是按照开票系统的金额来的，就是比我账上的收入多，这样有影响吗 #房地产#

答疑老师：Annina老师

有影响的查看全部回复

浏览：4674 0赞 0评论 收藏

老师好，麻烦问下银行贷款利息怎么计算 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

银行dai款利息的计算方法主要有单利和复利两种，以下是具体介绍：单利计算 - 固定利率情况：公式为利息=dai款本金\times年利率\timesdai款期限（年）。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，则利息为100000\times5\%\times3=15000元。 - 浮动利率情况：若在dai款期间利率发生调整，假设年利率调整了n次，每次调整后的利率为r_i，对应的dai款期限为t_i，则利息计算公式为利息=dai款本金\times\sum_{i = 1}^{n}r_i\times t_i。比如，dai款10万元，第一年年利率为5%，第二年调整为5.5%，第三年调整为6%，则利息为100000\times（5\%\times1 + 5.5\%\times1+6\%\times1）=16500元。复利计算 - 按年复利：公式为利息=dai款本金\times[（1 + 年利率）^{dai款期限}-1]。例如，dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年，按年复利计算，则利息为100000\times[（1 + 5\%）^{3}-1]\approx15762.5元。 - 按月复利：一般公式为利息=dai款本金\times[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]，其中月利率=年利率÷12。假设dai款10万元，年利率为5%，dai款期限为3年（36个月），按月复利计算，月利率为5\%\div12\approx0.42\%，则利息为100000\times[（1 + 0.42\%）^{36}-1]\approx16161.7元。在实际计算中，等额本息和等额本金还款方式较为常见，二者的计算公式有所差异。如等额本息还款，每月还款额固定，其中利息部分逐月递减，计算公式为每月还款额=dai款本金\times[月利率\times（1 + 月利率）^{还款月数}]\div{[（1 + 月利率）^{还款月数}-1]}；等额本金还款，每月偿还的本金固定，利息逐月递减，每月还款额逐月递减，公式为每月还款额=（dai款本金\div还款月数）+（dai款本金-已归还dai款本金累计额）\times月利率。查看全部回复

浏览：4673 0赞 0评论 收藏

租期为一年，装修费十多万，还需要摊销嘛 #高新企业#

答疑老师：李可可

可以不用摊销查看全部回复

浏览：4673 0赞 0评论 收藏

公司计提个人所得税的分录是什么无论什么部门都是管理费用嘛？#商业#

答疑老师：李可可

个税一般不需要计提的查看全部回复

浏览：4673 0赞 0评论 收藏

房屋租赁公司，确认成本时候，可以借：主营业务成本，贷：预付账款吗?#商业#

答疑老师：王苗苗老师

是房屋转租赁么，是的话，如果之前已经预付过房租了，然后转租出去，每月确认收入，结转成本，借：主营业务成本，dai：预付账款查看全部回复

浏览：4673 0赞 0评论 收藏

上月借:购销成本 1508.86 贷：库存商品 1508.86，本月发现应该按照视同销售去处理（业务宣传推广，税率13%），本月要调账，想问问老师怎么处理 #服务业#

答疑老师：安叔老师

成本分录无需调整，把原费用按照市场价格视同销售借管理费用 dai主营业务收入应交税费查看全部回复

浏览：4673 0赞 0评论 收藏

想问下老师之前房租没取到发票前每个月借管理费用10000借进项暂估500贷应付计提10500 现在取到发票了怎么冲这个进项暂估直接借待认证进项待进项暂估吗 #房地产#

答疑老师：王苗苗老师

你的意思是之前没有发票是暂估入账，是么查看全部回复

浏览：4673 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问