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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121454会计人，提问了199621 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

到银行变更印鉴，银行收的变更费入财务费用还是管理费用？#农业#

答疑老师：安叔老师

入财务费用比较好查看全部回复

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购买的配件直接使用可以计入制造费用吗 #工业制造#

答疑老师：高老师

你好，如果公司有相关制度规定，按规定要求做，可以事后补手续查看全部回复

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请问预支工资如何入账 #其他行业#

答疑老师：归老师

借：其他应收款-备用金 dai：银行存款。查看全部回复

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我想问一下企业的开业费多少可以计入成本？多出来的开业费是计入到哪里？这两种情况怎么入账和写分录，麻烦老师解答，谢谢！#其他行业#

答疑老师：tammy老师

你上述的开业费是指什么查看全部回复

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老师请教下临时工工资已经支付支付的报销人员来报销没有发票咋处理 #其他行业#

答疑老师：patience

在实务中，只要是与公司经营相关的支出都可以入账查看全部回复

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个体户既有公户也有私户走账；一个私户卡捆绑好几个个体户，那我是不是保证是对应A个体的就做A个体账有没问题？还有不是法人的帐走账的是不是就是其他应付款之类的做账？#商业#

答疑老师：patience

个体户既有公户也有私户走账；一个私户卡捆绑好几个个体户，那我是不是保证是对应A个体的就做A个体账，是的。查看全部回复

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贷款购入固定资产 #运输业#

答疑老师：高老师

借固定资产 dai未确认融资费用（未付的利息） dai长期应付款支付利息时借财务费用 dai未确认融资费用查看全部回复

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无票汇算入账 #建筑工程#

答疑老师：安叔老师

小规模不需要进行税额，也不能抵扣的，小规模可以代开专票的，企业所得税按照企业季度利润核算的，不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本，费用等的查看全部回复

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受托加工鞋厂的账务处理 #工业制造#

答疑老师：甘老师

一、收到委托方物资　　对于受托方收到委托方发来的加工物资，因为其产权自始至终并不属于受托方，因此受托方对此不应计入本身账务处理系统，而可以在辅助类账簿登记备查。　　二、受托方投入人工费、物料辅料及水电等相关费用等　　借：生产成本——受托加工产品　　dai：应付职工薪酬——工资、职工福利、社会保险费及住房公积金(单位部分)等　　原材料(受托加工所投入物料辅料等) 　　制造费用(分摊各项与受托加工的间接费用) 　　银行存款　　三、收到委托加工款项，交付加工产品，确认收入　　借：银行存款　　dai：主营业务收入——受托加工产品　　应交税费——应交增值税(销项税额) 　　借：主营业务成本——受托加工产品　　dai：生产成本——受托加工产品　　四、若属于受托加工消费税应税消费品，则应依法履行代收代缴义务，并相应进行账务处理，则上述会计分录更改如下。　　借：银行存款　　dai：主营业务收入——受托加工产品　　应交税费——应交增值税(销项税额) 　　应交税费——代收代缴消费税　　另外，向委托方交付受托加工产品，除上述成本结转外，对于起始收到委托方发来、并登记于辅助类账簿的加工物资来讲，此时仍然在辅助账簿登记(减少)即可。查看全部回复

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新企业绑定的拼多多结算公户做账做的是主营业务收入但是库存商品没有销售的收入多怎么办现在库存商品是负数 #农业#

答疑老师：小小

库存商品是负数的原因是什么？查看全部回复

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建筑行业异地工程预缴，9月开的票，10月在纳税申报日内把税款缴纳到位就好，前期预缴增值税我做账是借-应交税费-预缴税款，贷：银行存款，但是9月没缴纳，9月做账我需不需要做这笔分录 #其他行业#

答疑老师：andy老师

9月没有缴，就不记查看全部回复

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如何把企业利润做低？#商业#

答疑老师：李钢老师

增加成本过费用，可以降低利润，但人为调节利润是有风险的，企业的经济活动都是基于真实业务为前提的查看全部回复

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作为小企业会计准则，补录去年的费用票，怎么做账 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

可以采用未来适用法，借相关成本费用 dai 应付账款等查看全部回复

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对方法人转钱到我们公司的公户上，收到对方公司开的发票，应该怎么做分录？#商业#

答疑老师：patience

对方法人转钱到我们公司的公户上，为什么给你们账户转款查看全部回复

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门店的工资不是这个门店的银行发的但是门店银行有扣个税这个做账分录是什么 #餐饮酒店#

答疑老师：王苗苗老师

门店的工资是总部发的么，门店是独立核算还是非独立核算查看全部回复

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物业公司22年底财报有10万未分配利润，同月进行过股权变更，原股东为自然人，股权变更后原股东持股70%，新增法人股东持股30%，请问利润如何分配。账务处理又是如何的，谢谢。#服务业#

答疑老师：木言

利润分配一般是按所占股权份额进行分配，如果经全体股东一致同意也可以不按所占份额进行分配。如果分红账务处理为： 1、股东大会宣告派发现金股利时：借：利润分配—应付现金股利 dai：应付股利 2、支付已宣告分派的现金股利时：借：应付股利 dai：银行存款若当年不分红不需要账务处理查看全部回复

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抵款协议怎么做会计分录 #建筑工程#

答疑老师：冰山老师

怎么写的，乙方付款给甲方80万，下面又是甲方付款乙方80万，没看懂查看全部回复

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我司是小规模纳税人，这个月末要计提增值税，销售额不足45万，要转到营业外收入里，现在问题是，我们这边有十多万零售的无票收入，我把无票收入综合加起来算的增值税比每笔分开算多一分钱，我估计要是按照账上记录的增值税发生额结转增值税的话，下个月要多调整一分钱的增值税，我这种情况应该如何处理 #商业#

答疑老师：小小

一分钱可以直接调平查看全部回复

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销售部门发生的工资社保公积金差旅费等费用都记入销售费用的吧？#工业制造#

答疑老师：易老师

是的查看全部回复

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城镇垃圾处理费计入什么科目 #房地产#

答疑老师：COCO老师

管理费用查看全部回复

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