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377名专家老师，3分钟快速回复，已有118417会计人，提问了196101 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

为啥我在电子税务局点退税，提示我没有达到税负3%不能申请退税？#其他行业#

答疑老师：曹老师CPA

软件企业吗？查看全部回复

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它这种自产自销肉桂苗算是农产品吗？那它是免增值税和免企业所得税的是吗？那它这种行业又免增值税，又是一般纳税人，它收到专票怎么处理 #其他行业#

答疑老师：杨老师

免增值税查看全部回复

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为什么报年报的时候还要补税呀，明明我有企业所得税 #其他行业#

答疑老师：石老师

是哪个年报要补税呢查看全部回复

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我们是购买方，收到的抵扣联和发票联同时丢失了怎么办？#房地产#

答疑老师：小小

让销售方把白联复印盖上发票专用章、公章之类的寄给你们查看全部回复

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个体户、个人独资企业、合伙企业，这三个是不是缴纳个税经营所得税后就可直接进行股东分红，无需再缴税费？#个体工商户#

答疑老师：tammy老师

个体户和个独按生产经营所得缴纳税款，不存在分红交个税，合伙企业虽然也是按经营所得缴纳税款，但是有利润要分红，按股息红利交个税查看全部回复

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一般纳税人零申报怎么申报 #商业#

答疑老师：清岚

登录电子税务局网站，里面数据都为0申报查看全部回复

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老师，因银行流动资金贷款产生的相应的服务费用，这种是应该计入财务费用中吗？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

这种是应该计入财务费用中吗？是银行扣的服务费吗查看全部回复

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老师，印花税依据什么，很多合同，一般买卖合同和承揽合同税率一样吗，能不能依据开票金额，合同很多时候没有全部开出 #工业制造#

答疑老师：李可可

印花税的计税依据如下： (一)应税合同的计税依据，为合同所列的金额，不包括列明的增值税税款; 查看全部回复

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不同地区的报个税的话，工资合计数也是超过6000就要交税吗 #服务业#

答疑老师：patience

个税申报是预扣预缴，看有没有专项附加扣除，专项扣除查看全部回复

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21年的季度企业所得税的数据有误，21年的年度企业所得税已申报，但前面有个季度企业所得税按现在调整后的数据应该是要交税的，要怎么填数据 #建筑工程#

答疑老师：厚积薄发

以汇算清缴数据为准查看全部回复

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合伙的律师事务所怎么报税 #其他行业#

答疑老师：厚积薄发

个税和增值税，以及附加税查看全部回复

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固定资产报废需要什么手续吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

企业申报扣除各项资产损失时，均应提供能够证明资产损失确属已实际发生的合法证据，包括：具有法律效力的外部证据、具有法定资质的中介机构的经济鉴证证明和特定事项的企业内部证据。第十六条具有法律效力的外部证据，是指司法机关、公安机关、行政机关、专业技术鉴定部门等依法出具的与本企业资产损失相关的具有法律效力的书面文件，主要包括：（一）司法机关的判决或者裁定；（二）公安机关的立案结案证明、回复；（三）工商部门出具的注销、吊销及停业证明；（四）企业的破产清算公告或清偿文件；（五）政府部门的公文及明令禁止的文件；（六）国家及授权专业技术鉴定部门的鉴定报告；（七）保险公司对投保资产出具的出险调查单，理赔计算单等；（八）符合法律条件的其他证据。第十七条中介机构的经济鉴证证明，是指税务师事务所、会计师事务所等具有法定资质的社会中介机构按照独立、客观、公正原则，在充分调查研究、论证和计算基础上，进行职业推断和客观评判，对企业某项经济事项发表的专项经济鉴证证明或鉴定意见书。第十八条企业会计核算制度健全,内部控制制度完善的,可以特定事项的内部证据作为资产损失的认定证据。特定事项的企业内部证据，是指本企业对各项资产发生毁损、报废、盘亏等内部证明或承担责任的申明，主要包括：（一）会计核算有关资料和原始凭证；（二）资产盘点表；（三）相关经济行为的业务合同；（四）企业内部技术鉴定部门的鉴定文件或资料（数额较大、影响较大的资产损失项目，应聘请行业内专家参加鉴定和论证）；（五）企业内部核批文件及有关情况说明；（六）由于经营管理责任造成的损失，要有对责任人的责任认定及赔偿情况说明；（七）法定代表人、企业负责人和企业财务负责人对特定事项真实性承担税收法律责任的申明。查看全部回复

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我们公司营业范围既有电梯销售又有电梯维修和维保，如果升级成一般纳税人税率是怎么核定的？#其他行业#

答疑老师：税务师晓雨

销售的话是按照货物13%，维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复

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老师，您好想请教下企业所得税申报里面有个股东分红情况这个该怎么填？我们是去年12月才成立，只有12月的帐。#房地产#

答疑老师：patience

按公司的实际情况填报查看全部回复

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让个人注册一个个体工商户，劳动合同由个体户那边签订，外派员工到其他单位上班，像这种申报个人所得税在哪里申报，按劳务报酬申报，还是工资薪金申报呢 #房地产#

答疑老师：清岚

按照签合同的那个公司申报查看全部回复

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1.收到个体户销售服务开具的增值税普通发票上开票人写管理员可以用吗 2.收到个体户销售服务开具的增值税普通发票收款复核开票人全都写一个人名可以吗 3.收到个体户三证合一没刻新章导致的税号和发票章号不一致可以用吗 #个体工商户#

答疑老师：高老师

1.不建议用 2.不可以 3.不可以查看全部回复

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这是一家贸易企业，前会计4月做了进项认证5月发现进项发票有误就退回去了，在申报表上做了进项税额转出。（因为我记得已认证发票有误是开具红字信息表给对方的，然后它是把票退回给对方）还有我的认知里外销是不认证进项的呀关于这个进项税额转出我真的不懂希望老师讲解一下谢谢 #房地产#

答疑老师：安叔老师

这个进项转出，是因为对方开票开错了，所以进项税额需要转出查看全部回复

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企业所得税汇算借款利率偏高 #房地产#

答疑老师：tammy老师

是的，超过同期银行dai款利率需要进行纳税调调增，查看全部回复

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请问个体工商户的公户可以给员工转报销款吗？而且报销的款项没有发票 #商业#

答疑老师：易老师

是所得税吗查看全部回复

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如果一家公司是做蔬菜配送的，然后他也没有成本进来，那么可不可以把收据作为成本，收据加签名 #工业制造#

答疑老师：tammy老师

没有成本发票，那你可以入账，但是你所得税前不得扣除查看全部回复

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