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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120938会计人，提问了198960 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

请问外经证的办理条件、流程（全部）、预交税种的计税依据、税率、会计科目、需要保存的资料是什么？#建筑工程#

https://mp.weixin.qq.com/s?src=11&timestamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复

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我们公司的互联网行业购进了一批产品+资信费服务对方是打包销售给我们的开具了6%的增值税发票我们会分开销售产品按13%的税率销售服务按6%的税率销售请问我们在购进这批货的时候怎么将产品和服务费的成本分开记呢（购进的公司是中国移动规定只能开具6%的增值电信服务）#服务业#

答疑老师：王苗苗老师

合同上产品+资信费服务有划分么查看全部回复

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赠送客户的样品视同销售，增值税按售价还是成本价格计算？确认收入吗？#工业制造#

答疑老师：杨老师

(一)按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定查看全部回复

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已勾选已抵扣，但是所属期12月的增值税税额显示有期末留底的税额，应该怎么处理呢？单位仍想留到明年继续抵扣税额。#商业#

答疑老师：归老师

有留底税额明年也可以继续抵扣呀。他年底不会给你的留底税额清零查看全部回复

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我们是一个劳务公司，由于我们是变更来的，现在基本户还没有开好，然后税务登记还需要跨区转，但是我们已经开展业务了，对方现在急需我们开票，把相关的项目款打到我们的帐上，我们应该怎么处理？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

可以申请开票的查看全部回复

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未开具发票”销售额小于各省自定参数，申报时提示比对不通过，什么情况呢，谢谢 #其他行业#

答疑老师：许老师

你未开票收入填写的负数吗？查看全部回复

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如果一个单位开了9% 专票，20000，需要多少抵扣发票啊 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

20000是含税的么，是一点增值税都不交么查看全部回复

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番茄酱的税率是多少 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

一般纳税人13%，小规模3% 查看全部回复

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建筑劳务分包可以开建筑服务劳务费吗 #建筑工程#

答疑老师：甘老师

根据税务规定，属于建筑劳务外包服务的就应该开具“建筑服务”的发票，单纯提供人员的劳务派遣服务的则可应当开具“劳务费”发票，所以能够开具“劳务费”发票的一般只有劳务派遣公司和个人。建筑劳务分包需要开“建筑服务”的发票。查看全部回复

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个人可以代开砂石的普票吗？代开需要缴纳哪些税种 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

可以代开，一般有增值税，附加税，城建税，个税查看全部回复

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我算的一般增值税怎么是65000呢，答案是64000 一般纳税人专用发票可抵扣，不管，只有普通发票，先价税分离再×税率百分之13，哪里出错了呢 #其他行业#

答疑老师：许老师

销项税额=2260000/（1+13%）*13%=260000；进项税额=196000，应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复

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开建筑服务的票据，备注栏是不是一定要填写地址和服务项目。如果没有填写那怎么办 #建筑工程#

答疑老师：夏老师

没填写需要作废重开查看全部回复

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老师销售有机肥免税吗？#其他行业#

答疑老师：高老师

有机肥免增值税查看全部回复

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公司为小规模纳税人，第三季度有跨季度红冲，代开的增值税专用发票红冲金额，销售额应为负数，由于电子税务局无法申报负数销售额，因此我销售额申报为零，请问我后续应该怎么操作？我还有部分红冲发票无法抵减，应该怎么做这些税才能退回来 #商业#

答疑老师：莹老师

如果小规模纳税人月销售额未超过10万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元）的，当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款，在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后，可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。查看全部回复

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你好，就是我勾选发票的时候显示纳税人档案信息不存在，勾选平台进不去 #物业#

答疑老师：清岚

可能是系统问题，您可以重新登录下试试查看全部回复

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如何开具蓝字发票 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

蓝字发票就是正常的销售发票，在税控系统里开具查看全部回复

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已经开具发票并入账报税，现在客户要求退款，税务和账务该分别怎么处理？#房地产#

答疑老师：大宁老师

如果是双方退货退款业务终止了，税务上如果跨月需要开具红字发票，账务上将原分录作为负数或相反做就行了查看全部回复

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撰稿及发布开出的发票内容应填什么？#服务业#

答疑老师：许老师

其他现代服务查看全部回复

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一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务怎么预缴增值税 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下规定预缴税款： (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，适用一般计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，选择适用简易计税方法计税的，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额，按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务，按照以下公式计算应预缴税款： (一)适用一般计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的，应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的，可结转下次预缴税款时继续扣除。纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款，分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务，不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。自2021年1月1日到2021年3月31日，对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日，湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税，适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。查看全部回复

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老师，我现在要转让我公司名下一个商标，卖掉，我需要给对方开票，这内容开什么呀？对应的税率是？ #商业#

答疑老师：高老师

您好查看全部回复

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