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在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

发票销售清单可以用A4纸打印吗？还是说需要专门用纸，三联式的。清单上的部分商品可以不填价格吗？#商业#

答疑老师：高老师

可以用A4纸打印，不填价格不行的查看全部回复

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小规模纳税人，10月13开了专票，10月份增值税0申报，这个开票金额可以补到1月申报期一起报增值税吗 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

你这个增值税按月还是按季度申报的？查看全部回复

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A、B客户同时在我公司开单，现在A客户要清算了，A客户要求将账上余额转给B客户，然后B客户用这笔钱继续开单买货，请问那这笔钱，我可以按订单开票给B客户吗 #其他行业#

答疑老师：木言

一般不可直接按订单开票给 B 客户。A 客户账上余额转给 B 客户并非 B 与公司间直接交易产生的资金流，直接开票可能被视为虚开发票。从税务合规的角度来看，不可以直接将 A 客户账上余额转给 B 客户后，按订单开票给 B 客户。建议通过合法合规的方式，比如由 A 客户向你公司提出退款申请，你公司将款项退还给 A 客户后，B 客户再以自己的资金向你公司支付货款进行开单买货。如果不能这样操作，要进行合法债权转让，B 客户承接 A 客户债权后，确保后续开单买货行为真实且有合同、交付等证据支持，才可按新订单开票查看全部回复

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进账发票带去主表的即征即退为什么呢 #服务业#

答疑老师：李伟老师

您好，您是什么意思查看全部回复

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我们是建筑行业给人家提供机械租赁，绿化分包，那我们进项应该是什么类的呢 #建筑工程#

答疑老师：杨老师

机械调试安装维修查看全部回复

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请问一般纳税人，哪些500元以下的零星开支，可以不需要发票呢 #其他行业#

答疑老师：绾绾

如果是在无需税务登记的自然人处支出的500元以下的开具收据注明收款人姓名，身份证，收款事项的可以扣除查看全部回复

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我们这边之前有个票开错了，后来重新开的时候，忘记废票了，现在客户已经抵扣了，有什么补救的措施吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

这个让对方开红字发票信息表，开红字发票就行查看全部回复

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增值税进项税认证注意事项 #房地产#

答疑老师：若鱼老师

1、抵扣进项税额的原始凭证是否真实、合法、合理;是否符合相应的使用范围;专用发票的开具是否符合要求;票面的逻辑关系是否正确;防伪税控系统开具的增值税专用发票是否经过认证;认证或是否及时申报。 2、有无将外购固定资产以低值易耗品、修利用备件的名义入账，巧立名目，多抵扣进项税额;有无将外购固定资产支付的运费申报抵扣进项税额; 3、有无将外购货物改变用途后（如用于非应税项目、集体福利个人消费等）仍然申报抵扣进项税额。 4、有无发生非正常损失的外购货物、在产品、产成品以正常损失报批，不结转进项税额转出。 5、企业兼营非应税劳务，分别申报缴纳增值税、营业税的，有无按外购货物全额申报抵扣进项税额;外商投资企业兼营出口与内销，有无按购买国内原材料的全额申报抵扣进项税额。 6、有无发生进货退出或折让并收回价款和增值税款时，不相应减少当期进项税额，造成进项税额虚增。 7、有无将从购买方取得的平销返利转做账外小金库，不冲减进项税额;或将取得的实物返利以接受捐赠的名义入账，不冲减进项税额;有无将从购买方取得的平销返利不冲减进项税额而错转销项税额。查看全部回复

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5月份开了一张跨区域的发票 6月份才预缴这个月申报增值税的时候没有跳出预缴的税额我填进去了强制提交了问了税务说是6月份申报5月份增值税的时候就要把预缴税额填进去是这样操作吗 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

是的，通常是这样操作的。根据《国家税务总局关于发布<纳税人跨县（市、区）提供建筑服务增值税征收管理暂行办法>的公告》规定，纳税人跨县（市、区）提供建筑服务预缴税款时间，按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。若以1个月或1个季度为纳税期，期满之日起15日内申报纳税和预缴。 5月份开具发票，纳税义务发生在5月，若按月申报增值税，应在6月申报期内申报5月增值税，此时就需将预缴税额填写在申报表相应栏次（如增值税申报表附表四“建筑服务预缴”栏）进行抵减。查看全部回复

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经营范围，可以开清单编制费吗 #建筑工程#

答疑老师：大宁老师

1、对于经常性业务，建议你最好先去工商部门增加经营范围，然后自行开具发票。 2、超出经营范围的临时业务，可以开具发票，但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3、若是企业开具了与实际经营业务不符的发票，则属于虚开行为，面临税务和法律风险。查看全部回复

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我想问一下，企业为一般纳税人，要给个人开一张销售二手小汽车的增值税普通发票，劳务名称怎么填，税率开多少 #商业#

答疑老师：patience

公司是把车卖了，是吧，开小汽车，税率13% 查看全部回复

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一般纳税人有3%的进项可以认证吗，我公司开3%清包工专票要交税吗，#建筑工程#

答疑老师：易老师

开3个点的清包工的销项直接缴税不能抵扣进项查看全部回复

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我们向一个供应商买了劳保用品，对方开了普票。我拒收，要对方开专票。对方说以为没有成本，所以开不了专票，只能开普票(金额不算小) 我改怎么办？#个体工商户#

答疑老师：秦枫老师

开普票也需要成本啊！他的说法不成立啊，估计是为了享受增值税季度增值税免税吧！查看全部回复

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如果我这个月需要开票30万，进项最多只有20万，请问有什么办法可以少交点增值税呢 #工业制造#

答疑老师：andy老师

你们有留抵吗？查看全部回复

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两个公司，同一个法人，可以相互之间开销售发票吗 #其他行业#

答疑老师：夏老师

只要有真实业务都是可以的查看全部回复

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我想问下，那个出口时开发票应该怎么开，开多少税率呀 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，如果在税控系统开票与内销一样查看全部回复

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们家这个经营范围可以开代理服务吗 #其他行业#

答疑老师：patience

只要是真实发生的业务就可以开票，及时经营范围里没有，也可以开查看全部回复

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公司购买装修服务，但对方公司开不出装修类目的发票，只能开“设计服务”类目的发票，这种情况可以吗 #商业#

答疑老师：易老师

不可以查看全部回复

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请问以公司名义购买的汽车现在还能税前一次扣除进项税吗 #其他行业#

答疑老师：微尘

下列进项税额准予从销项税额中抵扣：（一）从销售方取得的增值税专用发票（含税控机动车销售统一发票，下同）上注明的增值税额。（二）从海关取得的海关进口增值税专用缴款书上注明的增值税额。（三）购进农产品，除取得增值税专用发票或者海关进口增值税专用缴款书外，按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算的进项税额。（四）自境外单位或者个人购进劳务、服务、无形资产或者境内的不动产，从税务机关或者扣缴义务人取得的代扣代缴税款的完税凭证上注明的增值税额。准予抵扣的项目和扣除率的调整，由国务院决定。如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣：（一）用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产，仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产（不包括其他权益性无形资产）、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。（二）非正常损失的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。（三）非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物（不包括固定资产）、加工修理修配劳务和交通运输服务。（四）非正常损失的不动产，以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。（五）非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产，均属于不动产在建工程。（六）购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。（七）财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第（四）项、第（五）项所称货物，是指构成不动产实体的材料和设备，包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。查看全部回复

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开的住宿费的增值税专用发票可以抵扣吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

用于公司经营的可以查看全部回复

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