20年签订了的网站搭建合同，支付了3000元。21年会计以为合同终止了，计入了营业外支出，所得税汇算清缴并调增。22年合同又继续履行义务，又支付了3000，开了一张6000元发票。22年收到发票的时候，21年冲掉的这3000元该怎么处理#高新企业#

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企业所得税汇算#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

实务上，对于500万以下的固定资产是不是可以一次性入成本费用，不再分期计提折旧呢？#其他行业#

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报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗？没有数也必须保存空表提交的吗？打印纸质报告时它没数也要打印出来空表吗？#房地产#

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汇算清缴表201 6版关联业务往来报告表是在什么情况下才填的,比如说集团内部资金调拨要不要填呢？#其他行业#

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有一笔金额10000多的费用去年没有暂估，现在做汇算清缴，如果反结账到12月，重新做一笔暂估，那么电子税务局申报的报表的应该改哪些？#工业制造#

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请问公司老板借款后投入公司运营，公司每月转借款利息给老板还款，这个借款利息公司能税前扣除吗#工业制造#

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企业汇算请清缴 职工薪酬支出及纳税调整明细表跟哪些财务数据有联系#房地产#

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税前抵扣相关解释#其他行业#

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网上买零配件，几十块的那种，没法拿到发票，凭收据入账可以吗？或者有别的合理的办法吗？#工业制造#

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老师 我想问下月初需要报哪些税呀 一般纳税人有季报吗#其他行业#

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小规模22年第一季度做了21年到汇算清缴，汇算后把应交的所得税费用填在了21年第四季度的利润表是否正确呢？不应该是填列在22年第一季度的利润表里吗？还是都可以呢？#建筑工程#

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公司是今年4月注册成立的，这个季度企业所得税报表里资产总额第一季度月初和月末数怎么填？#建筑工程#

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怎么从企业所得税汇算清缴表看所得税税率？怎么算出来的？#房地产#

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企业所得税汇算#建筑工程#

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想问下汇算清缴的固定资产一次性扣除那张表如何填列？#其他行业#

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比如2023年开了一张材料发票，38万，2024年了，月当年没有收到成本发票？汇算清缴已经把这部分企业所得税交了，但是2024年下半年收到了成本发票？能做退税吗？需要改报表？#商业#

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汇算清缴基础信息表，资产总额那栏是指季度资产总额平均值，指资产负债表资产总计那栏期末余额吗？#建筑工程#

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我们老板个人的资产买保险取得的专用发票，公司应该怎么处理？#建筑工程#

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修改以前季度的所得税，更正不了#其他行业#

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