老师您好，想问一下。小规模纳税人，我们1季度开了234264的普票，钱都没收回来。做完帐看到净利润是154250.62，请问这154250.62都必须缴企业所得税吗？另外，开出发票我的分录是：借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费应交增值税，请问这样做对吗？#服务业#

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小规模纳税人的企业所得税税率是多少呀？#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

季报企业所得税中12栏中的减免所得税额是如何计算的呢#服务业#

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房企中介收到的佣金发票应入费用还是成本#房地产#

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第一季度的季初从业人数应该填今年工资一月份报的工资人数，还是去年12月份报工资的人数呀#其他行业#

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老师您好，我们公司有长期股权投资，那企业汇算清缴时候，需要勾选从事股权投资业务吗？#服务业#

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请问企业所得税年报的这里资产总额是看哪里的数来填写？#商业#

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企业所得税年报，股东分红怎么填写#商业#

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因为公司是新企业，没有任何营业收入，每个月是报税是0申报的，那企业所得税年度纳税申报里的103资产总额要怎么填？#其他行业#

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公司是小规模企业，今年11月开了50万元的普票是免税的，开票内容是工作服务，下个月需要缴纳增值税吗？还要缴纳附加税吗？企业所得说需要交吗，如果缴纳的话是怎么算的？#建筑工程#

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汇算清缴#房地产#

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汇算清缴时把没有发票的部分调增了，账面怎么做调整？#房地产#

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缴纳企业所得税，可以扣除的成本和费用，需要具备什么材料或者条件才可以扣除呢？ 是必须取得普票或者专票么，还有其它的情况么？#餐饮酒店#

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研发费在企业所得税汇算清缴加计扣除一定要有研发立项文件和辅助账吗？#工业制造#

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企业所得税季度预缴纳税申报表中资产总额怎么填#房地产#

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请问小规模纳税人查账征收的企业所得税年报，招待费需要扣除吗，怎么扣除呀？#房地产#

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老师，为什么偷税漏税总会被抓还有人继续偷税漏税，她们的财务不害怕吗#其他行业#

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请问增值税的滞纳金是放在营业外支出科目么？#工业制造#

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只有工资支出 利润总额为负数，企业所得税年报应该怎么填和调整#其他行业#

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职工教育经费现在需要计提嘛？计提的会计科目是，借：管理费用-职工教育经费，贷：应付职工薪酬-职工教育经费吗#建筑工程#

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