增值税相关问答-第314页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有121289会计人，提问了199405 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

老师拿到这种可抵扣的专票，是要怎么入账，税是要进待抵扣进项税吗？还是进应交税费—增值税—进项税 #建筑工程#

答疑老师：张老师

应交税费-应交增值税-进项税额查看全部回复

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就是我们公司是小规模企业，卖酒的商贸业，我们租了一个广告位然后对方给我们开发票开的是材料费而并非是广告租赁费这样开票对我们公司抵扣税有影响吗？我们合同上约定的是1%的税点，可以这样开吗？还是必须让对方开具租赁费过来才行呢 #房地产#

答疑老师：杨老师

你好，理论上是要开租赁费发票，开材料费发票和实际业务不符，涉嫌虚开发票，建议和对方协商查看全部回复

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就是现在的情况是如果一张出库单里面有两家至少三家进货单的货，但是有时候当天给的单据可能给了进货单，但是没给出货单，我应该要怎样区分我: 而且这是家辅料公司，刚上手，公司的明细比较正常，但是进货单里的明细可能是其他公司开的有时候简写或者写另外一种意思相同的名字，然后有时候就不知道怎么跟出货单对，只能对数量，规格那些，但是数据太多了，对的好乱，还感觉两边对不上 #其他行业#

答疑老师：甘老师

前期将原材料、半成品直接按照采购订单上面的名称、编号做出入库登记（要把采购订单备注号，最好编号保存，这样便于以后核对），后期做顺了再进行规范；成品这边统一一下公司内部对成品名称、规格型号相应的编上号，出库的时候根据销售订单做好备注；等你把整体流程梳理完了，然后再规范所有的单据和流程。查看全部回复

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我和A公司做工程签合同，现在A公司欠B公司货款，我们欠A公司工程款，现在是我们公司代A公司付货款给B，那B公司的发票开给谁？我们要怎么做账呢？#其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

谁跟B之间有业务往来，B就开给谁查看全部回复

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发票收款人、复核、开票人均为管理员合适吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

不合适查看全部回复

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我问一下我们水产和水果收购的话，发票是可以开免税发票吗？我们是农产品批发零售的单位 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

可以开免税发票查看全部回复

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知道公司租房子代开发票需要缴纳什么税？#其他行业#

答疑老师：andy老师

如果是个人出租的一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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当时税务局代开的专票，缴纳增值税了，后来自己又扣了一遍，怎么解决 #房地产#

答疑老师：哈哈老师

这个可以向税务局申请退税查看全部回复

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发票盖章不清楚,可以在旁边重新补盖一个可以吗 #商业#

答疑老师：高老师

您好，退回重开查看全部回复

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我是小规模，开了专票25万，普票6万，那是31全额1%交增值税对吗如果专票25万是3%，普票6万是1%，那交多少 #商业#

答疑老师：哈哈老师

您好，专票+普票都是1%那就是按照1%交税查看全部回复

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老师，有个急事需要麻烦一下你。就是高空作业平台车应该开具专票？还是机动车发票？#其他行业#

答疑老师：许老师

特种设备查看全部回复

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收到的进项票，一批货物，规格型号多了半个括号，要退回吗？现在卖出去需要开票，不退回怎么开票？有风险吗？#其他行业#

答疑老师：许老师

看你们公司财务制度严格不，不是很严格的话这个票时可以用的查看全部回复

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跨年的发票对方把进项弄丢了然后现在可以作废重开吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

只能冲红查看全部回复

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两家独立公司，一个公司缺成本票，但进项挺多，一个公司有点缺进项票不缺成本，接下来两个月用哪个公司开票收款比较好呢 #其他行业#

答疑老师：杨老师.

首先我们应当按照实际业务开票，也就是业务是哪家公司发生的（东西是谁卖出去的），就由谁开票如果不考虑实际业务的话，成本放第一位，谁有对应的成本，就由谁来开查看全部回复

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一般纳税人开票机械租赁带人工是开9%的发票吗，不带人工是13%吗 #建筑工程#

答疑老师：小小

带人应该是6%吧查看全部回复

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一般纳税人收到的通行费电子普通发票应该怎样计算抵扣进项税呢 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

按照发票上税额勾选抵扣查看全部回复

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更换玻璃和道闸的，然后我开的编码是202劳务修理修配，他们说把编码换成维修修理修配，本省维修就是劳务，那这个要怎么开 #其他行业#

答疑老师：andy老师

你开的发票没有问题，如果别人说错了，你可以沟通。如果客户非要按照他们错误的开，你也可以开查看全部回复

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1月份误把一张专票开成普票 2月份经对方提醒才发现如果这个月红冲作废这张普票再开出专票应该怎么操作是不是这个月申报1月份增值税的时候只能按照1月份开出的票来申报 3月份申报2月份增值税的时候才能在申报表上的开具其他发票这一栏上有负数体现 #房地产#

答疑老师：安叔老师

红字发票在开票系统里填开红字发票，按照提示开具。申报的时候需要按照1月份开出的发票申报。3月份申报2月份的时候这笔负数发票会自动抵减减2月份的开票金额查看全部回复

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请问数电票在电子税务局怎么看这月开的发票的明细？#房地产#

答疑老师：税务师晓雨

进入【全量发票查询】，选择【全量】，根据需要输入或选择相关查询条件，如开票起止日期等，然后点击“查询”按钮，即可查询出符合条件的全部发票。查看全部回复

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公司用的是金税盘开票，为了保存金税盘里的开票内容，就一直没有去换领ukey，请问金税盘和ukey可以同时使用吗？#工业制造#

答疑老师：大宁老师

企业可根据自身业务需要选择使用税控设备，各类税控设备间无排他要求。查看全部回复

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