增值税相关问答-第312页-会计宝

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378名专家老师，3分钟快速回复，已有120412会计人，提问了198291 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

在广东省小规模纳税人如何去税局代开13个点的专票 #工业制造#

答疑老师：哈哈老师

小规模纳税人无法开13%的发票查看全部回复

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更正去年增值税报表填了无票收入第一栏带过来了第二栏带不过来什么情况？#工业制造#

答疑老师：王苗苗老师

是货物么查看全部回复

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老师开具的电子发票是不是不能作废？只能开具负数发票 #其他行业#

答疑老师：甘老师

对，不能作废查看全部回复

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公司租房子代开发票需要缴纳什么税？#其他行业#

答疑老师：andy老师

如果是个人出租的一、增值税　　(一)自然人出租房屋　　1.自然人出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。　　2.自然人出租不动产(不含住房)，按照5%的征收率计算应纳税额。　　(二)个体工商户出租房屋　　1.个体工商户出租住房，按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。　　2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的，税率为9%; 　　个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的，征收率为5%。二、房产税个人出租房屋，以房产租金收入为房产税的计税依据，税率为12%。　　对个人出租住房，不区分用途，按4%的税率征收房产税。三、城镇土地使用税对个人出租住房，不区分用途，免征城镇土地使用税。四、印花税对个人出租、承租住房签订的租赁合同，免征印花税。五、个人所得税个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税，税率为20%。　　对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得，自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。　　财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为：　　(一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加，可持完税(缴款)凭证，从其财产租赁收入中扣除。　　(二)向出租方支付的租金。　　(三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用，以每次800元为限，一次扣除不完的，准予在下一次继续扣除，直至扣完为止。　　(四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元;四千元以上的，减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分，按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。六、附加税费增值税涉及的附加：城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。查看全部回复

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一般纳税人收到购买零食的专票发票可以抵扣进项税额吗 #其他行业#

答疑老师：杨老师.

一般情况时不可以的，用于个人消费，福利，招待的都不能抵扣进项税查看全部回复

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建筑小规模纳税人，现在开全电发票，季度申报，不需要预缴，因为我们有分包，给甲方开票必须使用差额征税全额开票这个功能吗，不用的话全电发票增值税申报分包就不能差额抵扣了吗 #建筑工程#

答疑老师：云峰老师

你好同学这个是全额开票，差额征税。您开票时按正常开票就可以。申报时依据分包发票、合同等资料作为依据，在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额，就可以实现差额缴税的效果。查看全部回复

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运输公司给开的普通发票地址和银行账号写错了还能用吗 #工业制造#

答疑老师：venus老师

作废重开查看全部回复

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小规模中介公司都需要报什么税？开专票免税吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

如果盈利企业所得税也需要交的查看全部回复

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非盈利组织机构开具会费收入，怎么填写申报表？#其他行业#

答疑老师：木言

要填写减免税明细表查看全部回复

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高立柱拆除怎么做分录 #房地产#

答疑老师：patience

拆除建筑物或者构筑物么查看全部回复

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企业筹建期取得的专票可以抵扣吗？#商业#

答疑老师：哈哈老师

可以抵扣查看全部回复

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公司在市里，项目在县城，会涉及到这个跨区域吗 #建筑工程#

答疑老师：Annina老师

会查看全部回复

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劳务合同最低金额是多少不交增值税啊 #商业#

答疑老师：小梦老师

这个没有要求哟，这个要结合您企业季度收入不超45万，可免增值税查看全部回复

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财务把记账联丢了怎么处理？#房地产#

答疑老师：高老师

你好，是记帐联丢了吗？查看全部回复

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小规模公司的无票收入可以享受刚发布的免增值税政策优惠吗 #商业#

答疑老师：石老师

自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的，应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的，应开具征收率为3%的增值税专用发票查看全部回复

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专票认证了退回重开怎么操作 #其他行业#

答疑老师：高老师

你好，客户填开红字发票专用信息表，你开具红字发票查看全部回复

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销售茶叶怎么区分9%税率，还是13%税率，税务如何稽查。#房地产#

答疑老师：王苗苗老师

看茶叶有没有深加工查看全部回复

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餐饮行业现在有没有什么优惠政策？个体工商户不用报个税里的工资吧！报经营所得就可以 #餐饮酒店#

答疑老师：石老师

你好，小规模纳税人开普票免税查看全部回复

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员工把宾馆开的专票抵扣联丢了。我可以按照价税合计数入账，不抵扣吗？#运输业#

答疑老师：Icy 何

你的记账联在吗？查看全部回复

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非住宅房租代开发票3300需要交多少税 #房地产#

答疑老师：Annina老师

建议你在自己的电子税务局发票代开模块录入具体数据，看看具体税费种信息，以系统为准查看全部回复

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