增值税相关问答-第417页-会计宝

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

378名专家老师，3分钟快速回复，已有121267会计人，提问了199370 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

公司2022.1月升为一般纳税人，请问我收到2021.12月的专用发票可以抵扣吗 #服务业#

根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》（国家税务总局公告2015年第59号）规定，“一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间，未取得生产经营收入，未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的，其在此期间取得的增值税扣税凭证，可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。” 查看全部回复

浏览：6117 0赞 0评论 收藏

加计抵减21791.84 本月应交增值税59444.13 上期留抵税金26228.84 本期应交多少增值税 #餐饮酒店#

答疑老师：Annina老师

应交增值税?加计抵减?上期留底查看全部回复

浏览：6117 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

免费答疑，席位有限，尽快加入

请问一下上年有留抵的增值税，1月份做账的话要不要结转到下年，这个会计分录要怎么做 #工业制造#

答疑老师：Icy 何

不需要结转到下年查看全部回复

浏览：6117 0赞 0评论 收藏

发票章加盖成别的公司的发票章了，可不可以在再盖一个正确的，不作废 #农业#

答疑老师：哈哈老师

不行，作废重新开查看全部回复

浏览：6117 0赞 0评论 收藏

老师，有个问题，技术服务费，我不知道开9个点建安发票还是6个点研发和技术服务。比如，我们是做风力发电安装工程，就是那种风力发电大风车。要人员的专业技术进行调试。这个技术服务费发票我该来9个点还是6个点。#建筑工程#

答疑老师：andy老师

你们是安装这个大风车之类的吗？查看全部回复

浏览：6116 0赞 0评论 收藏

第三季度报税未开具销项，进项票不能抵扣，税金是否就无法抵减 #其他行业#

答疑老师：王苗苗老师

是一般纳税人么查看全部回复

浏览：6116 0赞 0评论 收藏

汽运费发票怎么开 #运输业#

答疑老师：Amy老师

汽车运输吗还是查看全部回复

浏览：6116 0赞 0评论 收藏

销售货物，还没有收到货款，可以先开具增值税专用发票吗？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

可以查看全部回复

浏览：6116 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人开的专票可以抵扣吗 #其他行业#

答疑老师：Annina老师

小规模纳税人可以开专票，客户也可以抵扣查看全部回复

浏览：6116 0赞 0评论 收藏

请问，我们租房的办公场所是个人房东因为一些原因开不了发票，还要走公支付这笔租金费用吗 #服务业#

答疑老师：甘老师

如果你们要在公账列示，可以走对公支付，不过因为是无票支出，年度汇算清缴需要做纳税调整；如果不需要公账列示，直接在内账做就行，不对公支付查看全部回复

浏览：6115 0赞 0评论 收藏

小规模纳税人季度申报增值税时，怎么填写申报表 #房地产#

答疑老师：高老师

只有免税销售额且是负数，填在免税销售额那栏就好查看全部回复

浏览：6115 0赞 0评论 收藏

如果说先不报增值税，报其他税的话都要这么操作吗 #其他行业#

答疑老师：安叔老师

主表的数据是来自附表的，先填附表数据查看全部回复

浏览：6115 0赞 0评论 收藏

小规模收到1%的专票可以抵扣吗？#其他行业#

答疑老师：哈哈老师

不能抵扣查看全部回复

浏览：6115 0赞 0评论 收藏

申报增值税的时候无票收入在哪里填？#建筑工程#

答疑老师：杨老师

小规模还是一般纳税人查看全部回复

浏览：6114 0赞 0评论 收藏

对方公司打货款，我们可以给他开普通发票吗？#工业制造#

答疑老师：安叔老师

可以如果真实业务是可以提前开具的查看全部回复

浏览：6114 0赞 0评论 收藏

房产税发票，必须按每年度开吗？#其他行业#

答疑老师：Annina老师

房产税实行按年计算，分期缴纳的征收办法查看全部回复

浏览：6114 0赞 0评论 收藏

请问小规模公司主营是农牧业，销售的是农产品，可以开票专票吗，广州这边的 #商业#

答疑老师：Amy老师

是免税的不可以开专票查看全部回复

浏览：6114 0赞 0评论 收藏

这两张普票是同一家公司开来的，但税率不同，税额也不同，是开错了吗？#工业制造#

答疑老师：甘老师

一张是开的普通发票（如果对方是小规模纳税人，那么上面显示免税是对的）查看全部回复

浏览：6113 0赞 0评论 收藏

我们是二手车经销企业，收到的二手车销售发票是计入固定资产还是存货？然后二手车发票上的金额都是一万块，这个金额是含税的吗？我们要开出去过户的金额能比一万块低吗？#其他行业#

答疑老师：安叔老师

存货，一般都是含税的。开出的发票由你们自己决定查看全部回复

浏览：6113 0赞 0评论 收藏

出口退税小白，生产企业出口退税流程是什么？需要准备什么材料?#工业制造#

答疑老师：小小

一、生产企业出口退税需要准备资料 1、报关单。报关单是货物进口或出口时进出口企业向海关办理申报手续，以便海关凭此查验和验放而填具的单据。 2、出口销售发票。这是出口企业根据与出口购货方签订的销售合同填开的单证，是外商购货的主要凭证，也是出口企业财会部门凭此记帐做出口产品销售收入的依据。 3、进货发票。提供进货发票主要是为了确定出口产品的供货单位、产品名称、计量单位、数量，是否是生产企业的销售价格，以便划分和计算确定其进货费用等。 4、结汇水单或收汇通知书。 5、属于生产企业直接出口或委托出口自制产品，凡以到岸价CIF结算的，还应附送出口货物运单和出口保险单。 6、有进料加工复出口产品业务的企业，还应向税务机关报送进口料、件的合同编号、日期、进口料件名称、数量、复出口产品名称，进料成本金额和实纳各种税金额等。 7、产品征税证明。 8、出口收汇已核销证明。 9、与出口退税有关的其他材料。查看全部回复

浏览：6113 0赞 0评论 收藏

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问