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答疑老师:李伟老师
1.当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额) 当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物适用税率-出口货物退税率) 2.当期免抵退税额的计算 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算 (1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:王苗苗老师
总费用,医院内部有说范围么 查看全部回复
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答疑老师:税务师晓雨
你们之前没有入账吗? 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
进项发票会引起风险 查看全部回复
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答疑老师:patience
你的意思是年终奖单独计税了,没有跟工资一起申报 查看全部回复
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你是要补交税费啊,不是退税 查看全部回复
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生育津贴=用人单位上年度职工月平均工资÷30×规定的假期天数 查看全部回复
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答疑老师:燕子老师
你们是建筑行业?你是开票方? 查看全部回复
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在补开发票月份,申报时可将当期补开具的蓝字发票如实填报在对应栏次,同时在“未开具发票”一栏填报负数冲减当期补开票销售额 查看全部回复
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答疑老师:西贝老师
同学你好,期初固定资产就是0呢,用0套公式就可以了 查看全部回复
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修改一下备案就可以 查看全部回复
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是财政补贴么 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
管理费用-办公费或者/通讯费 查看全部回复
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你好,具体什么问题需要咨询呢,可以针对具体问题解答, 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
固定资产这边做处置处理 查看全部回复
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同学你好,在当地民政部门办理申请哦 查看全部回复
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同学你好,开票税目金额与实际业务一致,发票抬头,合同,现金流一致,特定行业发票需备注(如建筑行业)专票发票抬头四栏信息需齐全,普票可以只填公司名称和税号 查看全部回复
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因为材料入库时间和发票到的时间有时存在差异,也就是材料入库了,但是发票还没到,所以就需要先暂估入库 查看全部回复
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借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
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公众号:会计宝
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