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答疑老师:李伟老师
1.当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额) 当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物适用税率-出口货物退税率) 2.当期免抵退税额的计算 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算 (1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:许老师
你检查一下是不是填写重复了 查看全部回复
答疑老师:颜老师
单独比较好 查看全部回复
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答疑老师:秦枫老师
资产总额 先去看4季度所得税季报 上面有资产总额和人数全年平均数 查看全部回复
答疑老师:李可可
现在没有期限要求 查看全部回复
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答疑老师:patience
发票套印全国统一发票监制章是中国的产物。国外就是用税控设备打印的一个条,上面有商品名、数量、金额的,全是外文。在国外这就是发票。 查看全部回复
答疑老师:清岚
你们是小规模纳税人吧 查看全部回复
答疑老师:甘老师
2022.4.1起,小规模纳税人原适用3%征收率的项目,开普票免税 查看全部回复
答疑老师:木言
按利润表填是对的,营业收入中还有一部分未开票收入 查看全部回复
答疑老师:高老师
你查下税费种认定信息,如果有要报 查看全部回复
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答疑老师:厚积薄发
有营业执照和开户许可证就可以 查看全部回复
答疑老师:andy老师
合同金额 查看全部回复
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答疑老师:小妮老师
你们之间的业务是不是真实的? 查看全部回复
买票? 查看全部回复
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没有发票报销的话,只能填专项附加扣除了 查看全部回复
答疑老师:tammy老师
会计上仍然是按税法规定的年限去计提折旧,所以,向载金额根据年限计提每年的折旧金额和累计金额,如果你上面的数据是根据年限去提取的数字就没错,然后税收金额你想一次性税前扣除的,那税收金额跟税收累计金额就等于原值了 查看全部回复
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不能,只能勾选4月1日之前的发票 查看全部回复
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你们是开票方还是收票方、 查看全部回复
答疑老师:云峰老师
这个不一定。 查看全部回复
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增值税附加税是先填增值税申报表生成主表,计算出本期应纳税额,然后再生成增值税附加税申报表 查看全部回复
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公众号:会计宝
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