出纳的相关问答-第859页-会计宝

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373名专家老师，3分钟快速回复，已有115219会计人，提问了193130 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

企业买酒团建时使用，分录应该怎么做？#出纳#

答疑老师：李可可

团建属于福利费查看全部回复

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怎么写 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

业务1：2x23年8月7日销售产品确认收入 1.?商业折扣处理：不含增值税单价=50×（1-10%）=45元，主营业务收入=2000×45=90000元，增值税销项税额=90000×13%=11700元。 ? 2.?现金折扣概率加权计算：预计现金折扣=90000×（5%×10%+3%×85%+0%×5%）=90000×（0.005+0.0255）=2745元，按可变对价计入“合同负债”。会计分录：借：应收账款 101700（90000+11700） dai：主营业务收入 87255（90000-2745）合同负债 2745 应交税费—应交增值税（销项税额）11700 同时结转成本：借：主营业务成本 70000（2000×35） dai：库存商品 70000 业务2：2x23年8月25日收到款项 1.?付款时间判断：8月7日至8月25日为18天，符合“3/20”现金折扣条件。 ? 2.?实际现金折扣=90000×3%=2700元，冲减“合同负债”并确认财务费用。会计分录：借：银行存款 99000（101700-2700）合同负债 2745 dai：应收账款 101700 财务费用 -45（2745-2700，冲回多计提部分）业务3：假设8月15日收到款项（补充完整） 1.?付款时间10天内，符合“5/10”现金折扣条件。 ? 2.?实际现金折扣=90000×5%=4500元。会计分录：借：银行存款 97200（101700-4500）合同负债 2745 财务费用 1755（4500-2745，补提差额） dai：应收账款 101700 查看全部回复

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想问下单位调整住房公积金基数，上传时提示说启用年月错误，启用年月与单位年月不符，是怎么回事呢 #出纳#

答疑老师：李伟老师

一般启用年月填写业务办理的年月时间查看全部回复

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老师您看可以开仓储费和运费吗 #出纳#

答疑老师：杨老师.

看经营范围是可以的，就是运输一般是需要有资质的查看全部回复

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请问这24万企业所得税是怎么计算出来的呢 #出纳#

答疑老师：patience

这是网上搜的么查看全部回复

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陕西煤业2023年年报中，支配股利分红及支付利息的呃支出的现金，如果说减去分红的话，还是远远的大于财务费用，这是为什么呢？我怎么样去判断一个企业的资本支出呢？和自由现金流怎么计算啊？#出纳#

答疑老师：COCO老师

财务费用包括利息收入的哦，以负数体现，就会冲减财务费用整体查看全部回复

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私人账户可以给公户转账吗 #出纳#

答疑老师：安叔老师

具体是什么用途呢查看全部回复

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求求了，帮大学生做个题吧，写出分录就行了，求求了🙏🏻🙏🏻🙏🏻#出纳#

答疑老师：哈哈老师

以下是根据你提供的资料进行的账务处理：收回省属大学教育专项经费结余资金 - 财政总预算会计： - 借：国库存款 300000 - dai：应付国库集中支付结余 300000 - 同时， - 借：一般公共预算本级支出 -300000（红字） - dai：国库存款 -300000（红字）将收回的存量资金调剂转作对省属医院的医疗研究项目拨款并支付款项 - 财政总预算会计： - 借：一般公共预算本级支出——卫生健康支出 300000 - dai：国库存款 300000 - 同时， - 借：应付国库集中支付结余 300000 - dai：调入资金——一般公共预算调入资金 300000 以上会计分录遵循了财政总预算会计的相关规定，对财政资金的收支和结余情况进行了准确记录。在实际操作中，还需根据具体的会计制度和财政管理要求进行详细的账务处理和核算。查看全部回复

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你好老师请问一下房地产企业的企业所得税出现多缴现在修改报表提示 “本年累计实际已预缴的所得税额”，提示我“您输入值小于上期预缴金额……”？#出纳#

答疑老师：wam

是季度申报，第4季度预缴金额大于等于第3季度的查看全部回复

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这个月要申报增值税及附加税的流程应该是什么，需要根据什么申报啊 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

增值税及附加税可以先不用做账查看全部回复

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你好老师我想问下就是上个月我们工程项目有一笔项目转让费我做账是借管理费用-项目费贷其他应付款借其他应付款贷银行存款现在这个月有一笔退回的项目费是不是这样做账借银行存款贷管理费用 #出纳#

答疑老师：李可可

你的意思是转让费记到管理费用查看全部回复

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合同印花税税率多少 #出纳#

答疑老师：安叔老师

具体看是什么合同，不同合同税率不同的查看全部回复

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10月份出勤天数是19天，工资5000餐补费285,等于是5285,周末早上加班了半天，我加班费半天双倍计算是263.15元，那么应发工资是5548.15，扣除五险468.51，实发工资5079.66请问是正确的吗？#出纳#

答疑老师：哈哈老师

你这个加班费怎么算的查看全部回复

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财务报表已经报送，后需要交营业账簿印花税，是不是需要重新报送财务报表 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

你好，交印花税算到2025年账里就成，不需要重新申报财务报表了查看全部回复

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老师好，我们是一家劳务公司，现在要申报两个月的工资，人员特别多，每个月的人员都有新来和走的，现在个税系统有二百多号人怎么能快速找出没有工资的非正常人员呀 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，就这个来说确实没有太好是办法，只能是每月去一一选择查看全部回复

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我单位请老师来讲课，费用3000元，产生的增值及附加税由我单位承担，个税由老师自己承担，请问该如何代开发票 #出纳#

答疑老师：云峰老师

你好同学，可以开具发票3000元，然后增值税及附加计入管理费用，所得税汇算时调增。查看全部回复

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我的增值税怎么是0呢 #出纳#

答疑老师：李伟老师

你不是开的都是普票查看全部回复

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物业公司给员工交的保险费675元，记在哪个科目 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

这个具体是什么保险呢，报人身安全疾病的吗？查看全部回复

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这张银行回单是公司有个客户扫拉卡拉转了399元给公司海香社，怎么回单备注拉卡拉商户提款397.8元，回单收到的款项是397.72元，我知道扣手续费，但是回单没显示扣多少手续费，为什么只提款397.8元，不是399元，这是卖货收的款项，是主营业务收入吧，这张回单怎么做账？#出纳#

答疑老师：tammy老师

这个差额你就可以当做手续费处理入账查看全部回复

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税务局年报本年累计金额就是23年1-12月的，上年金额就是22年1-12月吧 #出纳#

答疑老师：patience

是的查看全部回复

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